401k Přechod na IRA nabízí širokou škálu výhod

Převrácení IRA

Nejlepší část o 401k převrácení na IRA je, že je mnohem jednodušší než učit svého psa, aby provedl stejný trik. Ještě lepší je, že v porovnání s účty odchodu do důchodu sponzorovanými zaměstnavatelem může převzetí 401 000 poskytnout nejširší nabídku investičních možností a největší flexibilitu plánování plánování při odchodu do důchodu. Také může být převedení 401k obvykle provozováno s méně omezeními. Zde je stručný přehled, který zdůrazňuje některé z klíčových přínosů převrácení IRA ve srovnání s plánem sponzorovaným zaměstnavatelem.

Jako vlastník účtu IRA děláte klíčová rozhodnutí, která ovlivňují náklady na správu a administrativu, celkovou úroveň služeb, směr investic a přidělování aktiv. Můžete vytvořit přesnou kombinaci investic, která nejlépe odráží vaši osobní toleranci vůči riziku, investiční filozofii a finanční cíle. Můžete vytvořit IRA, které přistupují k investičním znalostem jakéhokoli dostupného komplexu fondu, a můžete si pronajmout a vypálit své investiční manažery nákupem nebo prodejem svých finančních prostředků. Dále řídíte správu účtu prostřednictvím výběru správců IRA.

Další výhody z přechodu na 401k

Zatímco se můžete těšit na dlouhou a zdravou kariéru, životní nejistoty mohou vynutit změny. Pravidla distribuce interních výnosových služeb pro IRA obecně vyžadují, aby držitelé účtů IRA počkali až do věku 59,5 let, aby mohli provádět beztrestní výběry, avšak existuje řada ustanovení, která se týkají zvláštních okolností. Tato ustanovení jsou často širší a snadněji se využívají než pravidla týkající se nároků na zaměstnavatele.

IRA jsou užitečnější v plánování nemovitostí než plány sponzorované zaměstnavatelem. Aktiva IRA mohou být obecně rozdělena mezi více příjemců v plánu majetku. Každá z těchto příjemců může využívat struktury plánování, jako je koncepce Stretch IRA, aby udržely daňově zvýhodněné řízení investic během jejich životnosti. Rozdělení příjemců z plánů sponzorovaných zaměstnavatelem se naopak obecně provádí jako paušální částky jako platby v hotovosti. Také, s výjimkou států s explicitními právními předpisy týkajícími se vlastnictví společenství, mají držitelé účtů IRA výlučnou kontrolu nad jejich určením.

401k výhody převrácení

401k převrácení vyžaduje pečlivé plánování

Jedním společným cílem plánování paušální distribuce je odvrátit zbytečné zadržování daní. Podle federálních daňových pravidel je každé paušální rozdělení, které není převedeno přímo z jednoho penzijního účtu na jiný, předmětem zvláštního zadržení ve výši 20%. Toto zadržení se bude vztahovat na dobu, po kterou vám bude vystavena kontrola zaměstnavatele - i když plánujete okamžitě umístit odpovídající částku v IRA. Chcete-li zabránit zadržení, musíte nejprve vytvořit IRA převrácení a pak požádat o to, aby váš zaměstnavatel převedl vaše jmění přímo na správce této IRA.

Mějte na paměti, že 20% srážky NENÍ Vaší konečnou daňovou povinností. Pokud vynaložíte paušální částku spíše než její reinvestování na jiný daňově náročný důchodový účet, budete muset deklarovat plnou hodnotu paušální částky jako příjem a zaplatit celou daň v době podání - v sazbě do výše 35% v závislosti na případném daňovém pásmu. IRS navíc zpravidla ukládá peněžitou daň ve výši 10% na výběry, které byly odebrány před dosažením věku 55 let z plánu sponzorovaného zaměstnavatelem a 59 let od IRA.

Také, pokud máte v úmyslu převést celou částku, ale necháte si vystavit šek před vaším novým custodianem IRA, bude váš zaměstnavatel povinen zadržet 20%. V takovém případě můžete vrátit 20%, pokud dokončíte převrácení během 60 dnů. Musíte uložit celou částku vaší distribuce do nové IRA, která tvoří 20% z ostatních zdrojů. Při podání daňového přiznání za rok můžete zahrnout požadavek na vrácení paušální částky.

Máte-li příspěvky po zdanění ve vašem plánu zaměstnavatele, můžete se rozhodnout, že je vymažete bez peněz při převzetí majetku. Chcete-li však tyto prostředky opustit na svém důchodovém účtu, abyste mohli pokračovat ve zdanění, můžete je zahrnout do převzetí. Když začnete pravidelně distribuovat z vaší IRA, procentuální podíl bude považován za nezdanitelný, aby vám byl uhrazen příspěvek po zdanění.

Nezapomínejte na akciové společnosti

Mnoho firem provádí některé nebo všechny své příspěvky na zaměstnanecké účty ve formě akcií společnosti, dluhopisů nebo jiných cenných papírů. Pokud máte na svém účtu společnosti cenné papíry a jejich současná tržní hodnota zahrnuje významné cenové zhodnocení, můžete využít nefinanční distribuci firemních cenných papírů, která je oddělena od jednorázové likvidace aktiv jiných aktiv.

Nefinanční distribuce je doručení skutečných cenných papírů spíše než jejich peněžní hodnota. Potenciální přínos vychází ze skutečnosti, že jakákoli cenová apreciace, k níž došlo při držení cenných papírů v položce 401 (k), lze považovat spíše za kapitálové zisky než za běžné příjmy. Pokud vezmete v naturáliích distribuci cenných papírů vašeho zaměstnavatele, budete platit daň z příjmů pouze na základě původních nákladů cenných papírů; zůstatek hodnoty k datu rozdělení je klasifikován jako čisté nerealizované zhodnocení (NUA). Při prodeji cenných papírů se NUA považuje za dlouhodobý kapitálový zisk. Jakýkoli zisk, ke kterému by mohlo dojít po datu rozdělení, je zdaněn, jako kdybyste si kupní cenné papíry koupili v den rozdělení. (Upozorňujeme, že zacházení s NUA je k dispozici pouze u cenných papírů veřejně obchodovaných.)

Nevýhody pro převedení 401k

I když existuje mnoho výhod pro konsolidované převrácení IRA, existují některé potenciální nevýhody, které je třeba mít na paměti. Aktiva vyšší než 1 milion USD v IRA mohou být přijata k uspokojení vašich dluhů v některých osobních scénách bankrotu. Aktiva v plánu sponzorovaném zaměstnavatelem nelze v mnoha případech snadno přijmout. Také musíte začít distribuovat z IRA do 1. dubna roku poté, co dosáhnete 70 ½, zda budete pokračovat v práci, ale plány sponzorované zaměstnavatelem nevyžadují distribuci, pokud budete pokračovat v práci po tomto věku.

fotka od Jason York Photography