403b vs. 401k: Jaký je rozdíl?

Vím, že ztrácíte spánek, protože jsem ještě nenapsal příspěvek, který popisuje rozdíly mezi 403 (b) a 401 (k). Oh, počkej ... nebyl jsi?

Myslel jsem, že všichni jsou taxikáři jako já. ?

Ať tak či onak, vy nebo někdo, koho znáte, může mít možnost financovat 403 (b) a porozumění tomu, jak se porovná s hodnotou 401 (k) může být užitečná. Když jsou lidé nejprve najati do zaměstnání na plný úvazek a na částečný úvazek, dostávají řadu papírů a rozhodnutí, která musí učinit okamžitě jako nový zaměstnanec.

Mezi těmito položkami je zřízení penzijního účtu společnosti za potenciální důchodové spoření z výdělku.

Rozdíl mezi 403b a 401k

1. Plán 401 (k) - Základy
2. 401 (k) Investiční opce
3. Plán 403b - Základy
4. Speciální pravidlo MAC s plány 403 (b)
5. 403 b) Investiční opce
6. Shrnutí: 403 (b) vs. 401 (k)

Většina společností dnes nabízí zaměstnancům standardní 401 (k) plán odchodu do důchodu. Pokud však nějaká osoba pracuje pro vládu nebo některé organizace, jako jsou neziskové organizace, mohou přijít s různými možnostmi, včetně plánu 403 (b). To vyvolává otázku, která je lepší mezi 401 (k) a 403 (b).

Dnes existují nejrůznější plány penzijního připojištění, které jsou schváleny interní daňovou správou jako právní daňové útočiště pro výdělky. Ve většině případů, s výjimkou Roth IRA, se plány týkají příjmu před zdaněním, který je odložen na holdingový účet a umožňuje získávat zisk a úroky prostřednictvím složení a investic.

Když jsou finanční prostředky konečně staženy, obvykle později v životě člověka, měly by teoreticky být součástí většího důchodového zůstatku, který může být použit, když osoba již nepracuje, a to s nižší sazbou daně.

To maximalizuje hodnotu ušetřených dolarů, a to i při zohlednění inflace. Každý z těchto plánů má číselné jméno, odkazující na statut daňového zákoníku, který schvaluje činnost a daný plán.

Plán 401 (k) - Základy

Většina lidí ví, nebo se seznámí s penzijním plánem 401 (k). Ale ať už jste, nebo nejste, jsou zde hlavní upozornění:

Zpracování daně z příjmů. Příspěvky do plánu 401 (k) jsou odečitatelné od vašeho zdanitelného příjmu v roce, kdy jsou realizovány. Investiční zisk na účtu se hromadí na základě odložené daně.

Jak příspěvky, tak výnosy z investic se stávají zdaněnými při odstoupení a jsou přidány do vašeho dalšího příjmu za rok, ve kterém jsou tyto výnosy odebrány.

Tímto způsobem přesouváte daňové zatížení od dnešního dne až do odchodu do důchodu, kdy bude pravděpodobné, že budete v nižším daňovém pásmu.

Limity příspěvků. Pro rok 2018 je maximální možný příspěvek k plánu 401 (k) 18 500 dolarů. Pokud máte věk 50 let nebo starší, je to havarijní výdaj ve výši 6 000 USD, což vám umožní přispět maximálně do výše 24 500 USD ročně.

Příslušné příspěvky zaměstnavatelů. Zaměstnavatelé mohou a často přizpůsobují příspěvky zaměstnance do plánu 401 (k). Typický zápas je 50% příspěvku zaměstnance až do výše 6%, což znamená, že zaměstnavatel přispívá 3%, čímž se celkový příspěvek sníží na 9%.

Často existuje doba nároku na příspěvek zaměstnavatele, a to až na pět let, po níž se celková částka příspěvku zaměstnavatele považuje za "nabytou" zaměstnancem (pak jsou to plně peníze zaměstnance). Teoreticky může zaměstnavatelský zápas - plus maximální příspěvek zaměstnance - dosahovat až 55 000 dolarů ročně, což je maximální příspěvek na zaměstnance podle předpisů IRS.

Požadavky na vyřazení. Můžete začít s čerpáním z vašeho plánu 401 (k), jakmile dosáhnete věku 59 1/2, a opět se tyto rozdělení přidávají k vašim příjmům pro daňové účely. Pokud si vezmete odvolání předtím, než se otočíte na 59 1/2, budete muset zaplatit i daň z peněžité částky předčasného odběru ve výši 10% z rozdělení, kromě pravidelného daňového závazku, který vám bude dlužit.

Požadované minimální rozložení (RMD). Stejně jako téměř každý jiný typ penzijního plánu (s výjimkou Rothových IRA), 401 (k) plány vyžadují, abyste začali čerpat čerpání z plánu nejpozději po dosažení věku 70 1/2. Pokud nevlastníte RMD, neodstraňujte plnou částku RMD nebo nevymažte RMD do příslušné lhůty, částka, která nebyla stažena, je zdaněna na 50%.

401 (k) Opravné položky k úvěrům. Jednou z výhod 401 (k) je, že si můžete vzít půjčku na váš účet, pokud to váš zaměstnavatel povolí (nejsou právně povinni tak učinit). Můžete si vypůjčit až 50% hodnoty plánu až do výše 50 000 USD a půjčku musí vrátit do pěti let.

V případě, že je však půjčka 401 (k) pořízena za účelem nákupu hlavního bydliště zaměstnance, může být vrácena za období delší než 5 let.

Jedna věc, kterou si však musíte uvědomit, je, že pokud opustíte svého zaměstnavatele a stále máte zůstatek z úvěru, musíte jej vrátit zpět (do 60 dnů), jinak se bude považovat za rozdělení z plánu a za předpokladu, pravidelnou daň z příjmů a pokud jste mladší 59 let, 10% peněz za předčasný odchod.

401 (k) Ustanovení o přenosnosti a převzetí. Pokud opustíte svého zaměstnavatele, můžete s vámi vzít 401 (k). Pak můžete provést bezcelní převrácení buď do plánu 401 (k) svého nového zaměstnavatele, tradičního IRA, plánu 457, SEP IRA nebo plánu 403 (b).Můžete také převést kód 401 (k) do Roth IRA nebo označeného Roth, který je součástí tradičního plánu odchodu do důchodu (například Roth 401 (k)), ale částka převrácení bude podléhat pravidelné dani z příjmu rok, kdy je konverze dokončena. (Podrobnosti o přehledu podrobností přehledu naleznete v přehledu IRS).

Všimněte si, že převrácení lze provést až po odchodu zaměstnavatele, který sponzoroval původní plán 401 (k), a nikoli v době, kdy jste stále zaměstnáni.

401 (k) Investiční opce

Investiční možnosti v plánech 401 (k) spouštějí rozsah. V některých plánech můžete být omezen na půl tuctu vzájemných fondů nebo ETF, a vaše zaměstnavatele akciové společnosti. V dalších případech budete mít k dispozici tolik možností, jaké má správce plánu k dispozici.

Například, pokud je plán držen s Fidelity, pravděpodobně budete vybírat z výběru fondů Fidelity. To bude pravděpodobné výnosy výběr cílového fondu. Blah! V případě, že jste nevěděli, nejsem velký fanoušek fondů cílového data, ale to je příběh pro jiný příspěvek.

Plán 403b - Základy

403 b) plány jsou velmi podobné plánům 401 (k), s výjimkou toho, že pokud jsou plány 401 (k) sponzorovány ziskovými podniky, 403 (b) jsou plány pro neziskové organizace, které jsou osvobozeny od daně v rámci IRS Kód 501 (c) 3. To zahrnuje vzdělávací instituce, školní čtvrti, vládní organizace, náboženské organizace a nemocnice.

• Zpracování daně z příjmů. Stejně jako u plánu 401 (k).
• Limity příspěvků. Stejně jako u plánu 401 (k), s výjimkou níže uvedeného ustanovení o maximální povolené příspěvku (MAC).
• Příslušné příspěvky zaměstnavatelů. Stejně jako u plánu 401 (k).
• Požadavky na vyřazení. Stejně jako u plánu 401 (k).
• Požadované minimální rozložení (RMD). Stejně jako u plánu 401 (k), s výjimkou toho, že plány 403 (b) mají speciální příspěvek pro plány, které obdržely částky před rokem 1987. Pokud tomu tak je, distribuce se nevyžaduje do 31. prosince roku, ve kterém účastník programu změní věk 75 let, nebo později na 1. duben kalendářního roku bezprostředně následujícího po kalendářním roce, ve kterém účastník odstoupil.
• 403 b) Úvěrové rezervy. Stejně jako u plánu 401 (k).
• B) Ustanovení o přenosnosti a převzetí. Stejně jako u plánu 401 (k), s výjimkou toho, že plán 403 (b) může být rovněž převeden do plánu 401 (k) nového zaměstnavatele.

Speciální pravidlo MAC s plány 403 (b)

Ti, kteří mají 15 let služeb zaměstnavateli, pak mohou přidat další 3 000 dolarů do svého ročního limitu příspěvků, přičemž v roce 2017 nebo 2018 uhradí potenciální částku 21 000 dolarů nebo 27 000 dolarů, pokud jsou ve věku nad 50 let. To se nazývá maximální přípustný příspěvek , nebo jednoduše MAC.

Bohužel, jen proto, že MAC je povolen podle kódu IRS, neznamená to, že je zaměstnavatel musí ctít. Musí je zahrnout do svého plánovacího dokumentu, aby vstoupil v platnost. Měl jsem klienta, který splnil požadavek na 15 let, ale vzhledem k tomu, že byla jediná z nich, její zaměstnavatel nevěděl o pravidlech MAC a necítil, že je třeba jej zahrnout do svého plánu.

403 b) Investiční opce

Většina 403 (b) plánů nabízí výběr vzájemných fondů nebo anuity pro investice uložených prostředků. Od té doby, co se před několika lety střetlo s trhem 403 (b), viděl jsem spoustu společností podílových fondů. To znamená, že vidíte mnohem více pojišťoven, které v plánech nabízejí nějaký anuitní produkt. Osobně nejsem velký fanoušek tohoto.

403 b) Účty se obvykle vyskytují v neziskových organizacích, církvích, školských organizacích a vládě. Existuje značná administrativní rozdíl od 403 (b), jelikož oprávněné organizace mají méně podání k podání s IRS oproti plánu 401 (k).

Vzhledem k tomu, že plán 403 (b) je také levnější než administrace, je podporován malými subjekty s napjatými rozpočty, kteří však stále chtějí nabízet pracovníkům důchod.

Shrnutí: 403 (b) vs. 401 (k)

Je jeden plán lepší než druhý? V některých ohledech ano. Ale ve většině ohledech jsou to stejný plán s plánem 403 (b) sloužícím stejnému účelu pro vládní a neziskové zaměstnavatele, že plán 401 (k) se dělá pro zisk vytvářející zaměstnavatele.

Obě oblasti, kde jsou nejvýznamnější rozdíly, jsou investice a MAC. Investiční možnosti jsou obecně mnohem početnější s plány 401 (k), zvláště pokud správce plánu je jednou z hlavních investičních makléřských firem, které nabízejí něco blízko k neomezeným investičním rozhodnutím.

Ustanovení MAC je však určitým plusem ve prospěch plánu 403 (b). Umožňuje dlouhodobým zaměstnancům poskytovat vyšší příspěvky, a to i navíc k úlevám, které jsou obvykle nabízeny účastníkům ve věku 50 a více let.

Oba plány nabízejí zaměstnancům značnou schopnost útočit na příjmy z daní a ušetřit na jejich odchodu do důchodu, bez ohledu na rozdíly mezi oběma.

V některých případech zaměstnavatelé dokonce poskytují zápas zaměstnancům, v závislosti na tom, kolik si ukládají z vlastních peněz. Tento zápas je v podstatě zdarma dolar, každý by měl využít co nejvíce, pokud je k dispozici.

To znamená, že v závislosti na zaměstnavateli bude k dispozici jiný typ plánu. Jen málo zaměstnavatelů nabízí oba typy účtů.