Odchod Do Důchodu

Odchod do důchodu včas? Nezapomeňte na 72 (t)!

Odchod do důchodu včas? Nezapomeňte na 72 (t)!

72 je velmi dobré číslo

Zeptejte se kteréhokoli finančního poradce asi 72 tun a vsadím se, že je uvidíte, jak se střetávají.

Nejde o populární metodu plánování, především proto, že přichází s dlouhými omezeními, která v případě porušení mohou vést k závažným trestům.

Klienti nemají rádi placení penalizací. Poradci se nelíbí, když jejich klienti platili sankce. 72 (t) má potenciál, pokud se udělá špatně, aby si klienti zaplatili obrovské množství penalizací. Podívejte se, proč se sbíráme kolem 72 (t)?

Někteří z vás možná nemají ponětí o tom, co je 72 (t). Pokud neplánujete předčasný odchod do důchodu (před 60. rokem), pak tento příspěvek přeskočte a vrátí se další den. 🙂

Pokud máte finanční postavení k předčasnému odchodu do důchodu a máte většinu majetku v důchodových účtech, může vám pomoci 72 (t). Podívejme se na to 72 (t) časová pravidla distribuce.

Co v Heck je 72 (t)?

Nejčastěji, když vezmete peníze z vašeho důchodového účtu před tím, než skončíte 59 ½, bude vám hodnocena 10% pokuta na vrcholu běžné daně z příjmů. Jedna výjimka (ostatní zahrnují: poprvé domácí nákup, školné kolejové platby, zdravotní postižení), to je 72 (t) distribuce, která je "v podstatě stejné pravidelné platby".

Jasné jako bláto? Myslel jsem si to. Posouvat se……

Přečtěte si další informace Jak stáhnout z vašeho IRA trest

Jak IRS zvažuje 72 (t)?

IRS vypočítá vaše "v podstatě stejných pravidelných plateb"Pomocí jedné ze tří metod, které IRS určil, a poté platbu uskutečnit podle stanoveného časového rozvrhu.

Vyžaduje se, abyste tyto platby převzali buď za 5 let, nebo po 59 1/2, podle toho, co nastane později.

Pokud například začnete platit ve věku 52 let, musíte tak učinit po dobu 8 let. Někdo, kdo začíná ve věku 57 let, musí tak učinit až do věku 62 let.

72t tabulky

72 (t) Příklad reálného života

V deseti letech jsem finanční plánovač, jen jsem popravil 72 (t) několikrát. Dotčená záležitost musí mít za následek zablokování vaší stahovací sazby po dobu minimálně 5 let, je déle, než většina poradců je spokojená se mnou.

Nedávno jsem měl potenciálního nového klienta, který získal předčasný odkup z jeho práce a uvažoval o použití 72 (t) pro část jeho IRA. Zde jsou některé detaily (název a některé údaje byly změněny v souvislosti se soukromím).

Paul se narodil 8/21/55 a 720 000 dolarů, že dostane od pachatele paušální částku od svého zaměstnavatele. Chtěl by udělat 72 (t) od věku 57,3-62,3. Potřebuje asi 2000 dolarů měsíčně až do 63,5, kde bude mít zbytek v IRA. Paul také měl v jeho 401k $ 140k.

Jak funguje distribuce 72 (t)

Plán 72 (t) nesmí být změněn, dokud neuplynulo 5 let od data prvního rozdělení pro osoby, které dosáhnou 59,5 let před dokončením pětiletého období. Nicméně není jasné, zda chce Paul vzít 72t rozdělení z plánu zaměstnavatele nebo z převrácení IRA.

Pokud je požadován plán 72 (t), nejlepším přístupem je provést přímý přechod z plánu na IRA převrácení, zjistit, jaká IRA rovnováha je zapotřebí k vytvoření 24k ročně pomocí plánu odpisování, a pak převést tuto částku na druhé IRA a začít plán.

Původní převrácení IRA může být použito pro nouzové potřeby, aby se zabránilo tomu, že 72t plán bude porušen, pokud bude potřebovat více peněz. Plány zaměstnavatelů neposkytují podporu 72 (t) a nemusí nabízet flexibilní distribuce. Rovněž nebudou umožňovat zpětné vrácení finančních prostředků v případě, že je z důvodu administrativní chyby přijato příliš mnoho.

Poznámka: pokud by se Paul oddělil od služby od zaměstnavatele, který by sponzoroval kvalifikovaný plán v roce, kdy dosáhne 55 let nebo později, rozdělení přímo z plánu nepodléhá sankcí a lze vyloučit 72tý plán.

Ale aby to bylo praktické, plán musí umožnit flexibilní rozdělení až do konce pětiletého období. Pokud by plán vyžadoval paušální rozdělení, ačkoli by se sankce neuplatnila, rozložení 120 000 v jednom roce by zvýšilo jeho mezní daňovou sazbu a to by mohlo stávat více než 10%. Pokud je zapotřebí paušální částka, pak by měl být před zahájením plánu 72 (t) proveden přímý přechod na IRA.

Někteří z vás možná zvažují zahájení 72 (t) distribucí. 72 (t) distribuce provádí pečlivé plánování a uvážení.

Než zamykáte tyto platby, existují některé alternativy, které byste chtěli prozkoumat:

72 (t) Alternativy distribuce

Jen proto, že můžete, to neznamená, že byste měli. Určitě se podívejte, jestli existují další věci, které můžete (měli) dělat jako první.

Zde je několik příkladů.

Nechte svou práci brzy

Pokud opustíte svou práci 1. ledna roku 55 (50 pro některé vládní agentury), máte povoleno vyloučit paušální částky z vašeho plánu na odchod do důchodu zdarma. Všiml jsem si penzijního plánu a ne IRA. Jakmile se přesunete do IRA, ztratíte tu příležitost.

Zvažte ponechání části peněz v penzijním plánu jako preventivní opatření. Nebo můžete z plánu vydělat jednorázovou částku a zaplatit daň a zaparkovat ji na účtu s vysokou úrokovou spořící úrokovou sazbou. Nezapomeňte, že za tuto distribuci budete platit běžnou daň z příjmů.

Dont foget o příspěvky po zdanění

Můžete také využít příspěvky po zdanění příspěvků 401 tisíc, neodpočitatelných příspěvků IRA nebo po příspěvcích do vašeho Roth IRA. Před zablokováním vašich plateb si nejprve zvážit možnosti volných penalizací.

Čistá nerealizovaná ocenění

Ještě větší tajemství než 72 (t) je NUA. Co je to Noo-uhh, zeptáš se? Je to zkratka pro čisté nerealizované ocenění. Získat to ještě? Nemysleli si to. NUA se týká zaměstnavatelských akcií, které máte ve svém penzijním plánu, které mohou mít velmi nízkou cenu.

Můžete být jedním z těch šťastlivců, kteří začali pracovat pro společnost předtím, než budou zveřejňováni, a viděli jste, že se vaše společnost zdvojnásobila a rozdělila víc času, které můžete počítat. Pokud použijete NUA na své akcie, budete pouze penalizováni na základě, nikoli celkovou hodnotu akcií.

Například pokud máte akciovou společnost, která je oceněna na 100 000 dolarů, ale vaše základna na akcii je pouze 20 000 dolarů, bude vám potrestáno pouze 20 000 dolarů, pokud jste ji přijali dříve, pokud jste mladší 59 let. Zbývající zisk (80 000 dolarů) bude zdaněn jako dlouhodobý kapitálový zisk, když se rozhodnete likvidovat, ne běžný příjem. To může být rozdíl mezi daněmi ve výši 15% a 35%, v závislosti na vaší daňové skupině.

Varování! Jakmile převezmete zaměstnavatele do IRA, ztratíte svůj NUA.

To jsou jen některé z alternativ, které je možné prozkoumat před tím, než se zaváže k distribuční pravidlu 72 (t).

Konečné volání

Verdikt je stále mimo, zda s klientem uděláme 72 (t). Vzhledem k tomu, že má hodně svých 401k a jeho manželka má nominální hodnotu 401k (stejně jako není uvedeno výše); Nejprve jsem navrhl tyto peníze použít.

Vzhledem k tomu, že se předčasně odebere, může se vyhnout 10% předčasnému vyloučení, pokud jsou peníze rozděleny z jeho 401k. Jakmile provedete přechod na IRA 401k, ztratíte tuto možnost.

Ze zvědavosti jsem šel na Bankrate.com a použil jsem 72t kalkulačku, abych zjistil, kolik bychom mohli dostat se svým důchodovým účtem. Níže uvádíme některé z těchto výsledků.

72t kalkulačka

Zde je ukázka částky, kterou byste mohli stáhnout z IRA pomocí 72 (t). Poznamenejte si úrokovou sazbu 2,48%. Tato částka byla již zapsána v kalkulačce Bankrate. Máte možnost zvolit si vlastní úrokovou sazbu, ale buďte opatrní. Chcete si zvolit míru, která je normální a udržitelná na základě současných tržních a ekonomických podmínek.

Vystoupili jste brzy? Bylo by vám příjemné provádět distribuci 72 (t) po dobu 5 let?

Odeslat Váš Komentář