Zeptejte se GFC 031: Mohu i nadále přispívat k IRA - I když nemám daňový únik? 💲💲💲

Se všemi řečmi o Roth IRA je snadné zapomenout na tradiční IRA, zejména pokud nejsou daňově uznatelné. An Zeptejte se GFC čtenář položil otázku o tomto tématu:

"Přispěl jsem maximálně k plánu 401K společnosti. Mohu ještě přispět k IRA (po zdanění peněz) - i když bych nezískala žádnou IRA odvod daňové úlevy? Pokud mohu přispět - kolik? "
Anup

Anup, jsem rád, že jste se zeptal! Protože toto je důležitější téma než tolik lidí uvědomuje. Odpověď na vaši otázku je ANO, ale pojďme diskutovat o mechanice, jak to dělat, a pak strávit nějaký čas se zaměřením na důvody, proč byste měli.

Můžete přispět k IRA, i když není daňově odepsatelný?

Začněme tím, že přezkoumáme základy tradičních příspěvků IRA a příjmové limity, které se na ně vztahují.

Za prvé, je důležité si uvědomit, že na rozdíl od Roth IRAs, limity příjmu IRS pro tradiční IRA se vztahují pouze na daňová uznatelnost tradičních příspěvků IRA.

Můžete však ještě přispívat, i když překročíte hranice výnosů.

To je odpověď na Anupovu hlavní otázku.

Můžete přispět až do výše 5.500 dolarů ročně nebo až do výše 6.500 dolarů ročně, pokud máte věk 50 let nebo starší. A co víc, pokud váš manžel není zaměstnán mimo domov a nemá penzijní plán, můžete také založit manželskou IRA. To vám umožní přizpůsobit příspěvky tradiční IRA pro něho, i když nemá žádné příjmy.

Ale pojďme se vrátit k těmto příjmovým limitům ...

Omezení příjmů z roku 2017 na daňově uznatelné příspěvky do tradiční IRA, pokud jste zahrnuty do penzijního plánu zaměstnavatele, jsou:

Ženatý podání společně - plně odpočitatelný až do výše 99 000 USD; postupně odstupuje mezi 99 000 a 119 000 USD; nepovoleno u 119 000 USD a výše
Jeden nebo hlava domácnosti - plně odpočitatelné až do výše 62 000 USD; vyřazena mezi 62 000 a 72 000 USD; nepovoleno od 72 000 USD a výše
Ženatý podání odděleně - odpočet byl postupně zrušen mezi 0 a 10 000 USD; nepovoleno u $ 10,000 a výše

Pokud nejste zahrnuty v penzijním plánu zaměstnavatele, ale váš manžel / manželka je, můžete provést odpočet za tradiční IRA až do výše uvedených výnosů:

Ženatý podání společně - plně odpočitatelný až do výše 186 000 USD; vyřazen mezi 186.000 a 196.000 dolary; nepovoleno u $ 196,000 a výše
Ženatý podání odděleně - odpočet byl postupně zrušen mezi 0 a 10 000 USD; nepovoleno u $ 10,000 a výše

Opět můžete ještě přispět k tradiční IRA, i když překročíte tyto úrovně příjmů.

Příspěvek však bude není daňově uznatelná. Ale to neznamená, že byste stejně neměl přispět.

Ve skutečnosti je to vynikající strategie z mnoha důvodů ...

Diverzifikace investování do důchodu

Mít IRA, vedle plánu financovaného zaměstnavatelem, je skvělým způsobem, jak diverzifikovat vaše investice do důchodu. Minimálně vám umožní mít více než jeden penzijní plán, který by měl zvýšit typy investic, které máte.

To je zvláště důležité, protože mnoho plánů zaměstnavatelů omezuje vaše investiční možnosti. Například vám mohou poskytnout možnost výběru mezi hromadou podílových fondů i společností.

Ale s vlastními IRA můžete mít doslova neomezené investiční možnosti. IRA vám dá možnost investovat do aktiv, která nemůžete mít ve svém plánu zaměstnavatele.

Daňová diverzifikace při odchodu do důchodu

Nezávislý IRA vám může poskytnout určitý příjem bez daně při odchodu do důchodu. Investiční příjem, který získáte v plánu, bude odložen na daň a bude tedy zdaněn, když začnete rozdělovat. Vzhledem k tomu, že vaše příspěvky nebyly daňově odpočitatelné, představují odstupné bez daně v důchodu.

Například, řekněme, že přispíváte 5 500 dolarů na nedělitelnou IRA každý rok po dobu 10 let. Po uplynutí této doby má účet 100 000 dolarů, z toho 55 000 dolarů v příspěvcích a 45 000 dolarů v investičních výnosech.

Pokud byste vybrali 10 000 dolarů ročně při odchodu do důchodu, 4,500 dolarů by byly zdanitelným příjmem, ale 5 500 dolarů - což představuje vaše poměrně nepeněžní příspěvky - bude osvobozeno od daně.

Tato strategie vám poskytne alespoň nějaký příjem v důchodu, který nebude zdaněn. To je daňová diverzifikace při odchodu do důchodu.

Zvýšení portfolia důchodu

Můžete ušetřit až 18 000 dolarů ročně v plánu 401 (k). Pokud však ušetříte dalších 5 500 dolarů v IRA, dostanete 23 500 dolarů každý rok k odchodu do důchodu. Jste-li v pozici, kterou si můžete dovolit, aby takové příspěvky, může skutečně přeplňovat své plánování pro odchod do důchodu. Mohla by dokonce otevřít možnost předčasného odchodu do důchodu.

Podíváte-li se na to z jiného směru, strategie nabízí také možnost zvýšit důchodové spoření, pokud máte více než 50 let a nemáte mnoho ušetřených. Je to proto, že jak 401 (k) s, tak i IRA mají ustanovení "catch-up". U 50 nebo starších může příspěvek 401 (k) dosahovat až 24 000 USD ročně. Příspěvky IRA mohou činit až 6 500 dolarů.

Pokud je Anup starší 50 let, může ušetřit až 30 500 dolarů za rok - 24 000 USD + 6 500 USD - k jeho odchodu do důchodu. Takový druh úspor může vytvořit penzijní plán v žádném okamžiku vůbec.

Nastavení scény pro nižší daňovou konverzi Roth IRA

To je další podceňovaný důvod, proč se nedělají příspěvky na tradiční IRA. Roth IRA poskytují příležitost získat bezúročné příjmy při odchodu do důchodu. Jsou financovány z nezaplacených příspěvků a výnosy se hromadí na základě odloženého zdanění. Ale když se otočíte na 59 1/2 a máte-li svůj Roth IRA po dobu nejméně pěti let, můžete rozdělit jak příspěvky, tak investiční výnosy zcela bez daně.

Bezcelní výhoda je důvod, proč tolik lidí provádí konverzi Roth IRA. To je proces konverze dalších penzijních plánů - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 a tradičních IRA - do Roth IRAs. Tímto způsobem převedete ostatní penzijní spoření, které by vedly ke vzniku zdanitelného rozdělení při odchodu do důchodu, na Roth IRA, která zajistí bezcelní distribuci.

Nevýhodou je, že když provedete konverzi Roth, musíte zaplatit daň z příjmů z částky důchodového spoření, které bylo přeměněno.

Výjimkou však je, pokud jste udělali příspěvky po zdanění, jako jsou ty, které byly poskytnuty tradičnímu IRA. Vzhledem k tomu, že na příspěvcích nebylo odečteno žádné daňové odpočítávání, nebude na dané části konverze zaplacena daň z příjmů.

Podívejme se ještě na předchozí příklad, tradiční IRA ve výši 100 000 USD, která se skládá z 55 000 dolarů v nezaplacených příspěvcích a 45 000 dolarů z akumulovaných příjmů z investic.

Pokud byste na tomto účtu provedli konverzi Roth, podléhá daň z příjmu pouze částku 45 000 USD, která tvoří část akumulované investice. Neexistují žádné daňové důsledky na 55 000 dolarů v nevyčerpatelných příspěvcích.

Pokud jste byli v 25% federální daňové pásce a převedli jste 10000 dolarů do důchodového majetku na Roth IRA, museli byste zaplatit federální daň z příjmu ve výši 25 000 dolarů. Ale pokud by tento plán zahrnoval neúspěšné příspěvky ve výši 55 000 dolarů, daňový skus by činil pouze 11 250 dolarů (45 000 dolarů X 25%).

Stejně tak je důležité, že pokud by byla 100 000 dolarů zdanitelná, pravděpodobně by vás také posunula do vyšší daňové pásmo, což by vedlo k ještě větší daňové povinnosti. To bude méně pravděpodobné, že se stane s tradiční IRA, která zahrnuje neúnosné příspěvky.

Takže v reálném smyslu, nastavení tradiční IRA s nenapadnutelnými příspěvky opravdu nastaví scénu pro nižší daňovou konverzi Roth IRA.

Ale Hold On - může být schopen dělat přímé Roth příspěvky IRA!

Tato strategie nebyla součástí Anupovy otázky, ale může to být důležité pro Anup nebo pro další čtenáře, kteří jsou v této situaci. To znamená, že i když překročíte limity příjmů na odečitatelné tradiční příspěvky IRA, možná budete mít stále možnost přispět k příspěvku Roth IRA.

Proč?

Existuje "okno" ve výši příjmů mezi odečitatelnými tradičními příspěvky IRA a příspěvky Roth IRA.

Zvažte následující…

Roth IRA příjmové limity pro rok 2017 jsou:

Ženatý podání společně - plně povoleno až do výše 186 000 USD; vyřazen mezi 186.000 a 196.000 dolary; nepovoleno u $ 196,000 a výše
Jeden, hlavu domácnosti nebo ženatý podání odděleně, ale nejste žít se svým manželem - plně povoleno až do výše 118 000 USD; vyřazen mezi 118 000 a 133 000 USD; nepovoleno u 133 000 USD a výše
Ženatý podání odděleně, ale žít se svým manželem - postupně od 0 do 10 000 dolarů; nepovoleno u $ 10,000 a výše

Všimněte si, že pokud jste ženatí společně, můžete provést příspěvek Roth IRA až do výše příjmů mezi 186.000 a 196.000 dolary. Ale vy můžete udělat odčitatelné tradiční příspěvek IRA na úrovni příjmů mezi 99 000 až 119 000 dolary, pokud jste manželé společně podali žalobu a jste obsazeni zaměstnaneckým důchodovým plánem.

Vidíš, kam jedu s tímhle? Je-li váš příjem vyšší než 119 000 dolarů - a již nemůžete provést daňově uznatelný tradiční příspěvek IRA - můžete stále přispět na příspěvek Roth IRA, pokud váš příjem nepřesáhne 186 000 dolarů.

Řekněme, že Anup vydělává 160 000 dolarů. Vzhledem k tomu, že je zaměstnán plánem 401 (k), může i nadále přispívat k tradiční IRA, nebude však daňově uznatelný.