Zlato, zapomněl jsem odečíst zájem o hypotéku!

Jako hostitelka podvodů Money Girl je jednou z nejčastějších otázek, které dostávám od posluchačů show, o tom, že jsem nárok na odpočet daně z hypotéky - podobně jako to u Alice:

Pokud jsem s manželem a já zapomněli na odpočet daně za poslední dva roky za náš hypoteční zájem, co můžeme udělat? Existuje nějaký statut, v němž je musíte použít nebo ji ztratit?

Co je odpočet daně z úroků z hypotéky?

Pokud nejste obeznámeni s odpočtem úroků z hypoték, je to pro majitele domů velkou daňovou výhodu, protože vám umožňuje odpočítat částku hypotečního úroku, který zaplatíte ze svého zdanitelného příjmu. Pokud jste typickým majitelem domů, pravděpodobně budete každý rok platit velké hypotéky na vaše hypotéky - takže tato daňová sleva vám může ušetřit kus změny tím, že podstatně sníží vaši daňovou povinnost.

Kdo může uplatnit nárok na odpočet daně z úroků z hypotéky?

Ale ne každý majitel domu je způsobilý převzít odpočet daně z hypotéky. Moje první odpověď na otázku Alice je, aby se ujistil, že ona a její manžel mají nárok na to. Zde jsou dvě hlavní překážky, které musíte překonat, abyste využili odpočet úroků z hypoték:

Pravidlo č. 1: Musíte mít zajištěný dluh v kvalifikovaném domě, v němž máte majetkový podíl.

Pravidlo č. 2: Musíte podat federální daně z příjmů pomocí formuláře 1040 a položky zrážky na plánu A.

Co je zajištěný dluh?

První výše uvedené pravidlo má dvě části, které definuji: "zajištěný dluh" a "kvalifikovaný domov". Podle IRS je zajištěný dluh zajištěným dluhem, v němž podepíšete hypotéku, listinu důvěry nebo pozemky smlouvu - že:

• dělá vaše vlastnictví v kvalifikované domovní bezpečnosti pro úhradu dluhu,
• že váš domov může být prodán, aby uspokojil dluh, a
• je zaznamenávána podle platných státních nebo místních zákonů.

Jinými slovy, váš domov musí být na lince jako zajištění, pokud nezaplatíte hypotéku. Obecně platí, že jediný čas, kdy by hypotéku nemuselo být zajištěno, je, pokud máte hypoteční úvěr, koupíte s vlastním financováním nebo si půjčujete finanční prostředky na nákup domu od přítele nebo příbuzného.

Můžete odečíst úroky z refinancování hypotéky?

Existují dva typy dluhů, které jsou způsobilé pro odpočet daně z hypotéky: akviziční dluh a majetkový dluh. Akvizice dluhu je jakákoli zajištěná půjčka, kterou si můžete koupit, postavit nebo přetvořit svůj hlavní nebo druhý domov. Zahrnuje refinancovaný dluh až do výše vašeho starého hypotečního zůstatku těsně před provedením refinancování. Celková částka úroků, kterou můžete odečíst pro akvizici, je omezena na jeden milión dolarů pro váš hlavní a druhý domov (nebo 500 000 dolarů, pokud jste ženatý podáním samostatně).

Můžete odečíst úroky z úvěru na vlastním kapitálu?

Kapitálový dluh, jak jsem již zmínil, je rovněž způsobilý pro odpočet úroků z hypoték. Kapitálový dluh je jakýkoli úvěr zajištěný vaším hlavním nebo druhým domovem, který jste vybrali z jiného důvodu než koupit, stavět nebo přetvořit. Mohly by to být peníze, které jste vynaložili na zahájení podnikání, zaplatit za vzdělání nebo si vzít dovolenou například. Má mnohem nižší limit než akviziční dluh za uplatnění nároku na úrok: 100 000 dolarů (nebo 50 000 dolarů, pokud jste ženatý podáním samostatně).

Co je kvalifikovaný domov?

Nyní se budeme zabývat definicí "kvalifikovaného domova" v souvislosti s hypotékou. Podle IRS, kvalifikovaný domov může být váš hlavní domov a druhý domov. Který z nemovitostí může být jedno rodinné sídlo, byt, družstvo, mobilní dům, přívěs, časové uspořádání nebo dokonce loď, pokud mají spaní, vaření a toalety.

Pokud jste ženatý a podáte společné daňové přiznání, vaše kvalifikované bydliště (y) může být ve vlastnictví pouze jednoho manžela nebo společného vlastnictví. Pokud jste ženatí a podáte samostatné výkazy, můžete si každý nárokovat zájem o hypotéku pouze na jeden kvalifikovaný dům - pokud písemně nesouhlasíte s tím, že jeden z manželů může uplatnit nárok na odpočet obou domů.

Takže, za předpokladu, že Alice skutečně má zajištěný dluh v kvalifikovaném domě, musí také dodržet druhé pravidlo IRS pro nárok na odpočet úroků z hypoték, což je uvedení položky odpočtů na schéma A.

Co jsou pozměněné slevy?

Pozměněné odečty jsou způsobilé výdaje, které můžete podat ve federálním daňovém přiznání ke snížení zdanitelného příjmu. Máte možnost zvolit si každý rok, abyste požádali o standardní odpočet daného daňového přiznání nebo o doplnění všech vašich skutečných odpočtů a požádali je o platbu na formuláři A formuláře 1040.

Pokud například Alice a její manželka společně daně daně, jejich standardní odpočet pro rok 2011 je 11.600 dolarů. Pokud mají více než 11.600 dolarů v celkovém odpočtu k výpisu, budou předcházet tím, že budou podrobněji porovnáni s odečtením standardního odpočtu. Vzhledem k tomu, že většina majitelů domů každoročně zaplatí úroky z hypoték, je pravděpodobné, že Alice rodina není výjimkou a bude mít spousty odpočtů, aby bylo možné uvést, jakým způsobem je položka cenná.

Jak nárokovat vynechanou zástavu úroků z hypotéky

Takže co by měla Alice dělat, kdyby spolu s manželkou měli nárok na slevy na úroky z hypotečních úvěrů za několik let, ale vyklouzly a nevyžádaly si je? To by mohlo znamenat, že nadměrně platili daně roky. Kdykoli zjistíte, že došlo k chybě ve vašem daňovém přiznání, které je způsobeno vaším příjmem, daňovými odpočty, daňovými kredity nebo statusem podání daně, měli byste jej změnit pomocí formuláře 1040X.Musíte podat samostatný formulář 1040X za každý rok, který změníte, a musí to být papírový formulář, protože IRS neumožňuje, aby byly změny v elektronické podobě podány. Nezapomeňte také, že se vaše státní daňová povinnost může změnit, pokud změníte federální daň.

Obecně platí, že pokud chcete požádat o vrácení daně, musíte formulář 1040X podat do tří let ode dne původního vrácení nebo do dvou let od data, kdy jste zaplatili daně, podle toho, co nastane později. To znamená, že Alice pravděpodobně změní své výnosy na rok 2010, 2009 a 2008 a získá zpět své drahocenné, ale zapomenuté daňové úlevy.

Kdo má nárok na odpočet, pokud vlastníte dům s několika lidmi, nebo nejste na hypotéce nebo titul? Když se zaregistrujete na SmartMovesToGrowRich.com, jeden z bezplatných dárků, které obdržíte, je "Nejčastější dotazy týkající se odečtení dluhu z úroků z hypotéky", které jsem vytvořil, aby odpovídal na tyto běžné otázky a další.