Je zdravotní péče flexibilní výdajový účet dobrý nápad?

Flexibilní výdajový účet (FSA), nabízen jako volitelný prospěch mnoha zaměstnavatelů, dovoluje pracovníkům, aby přispívali prostřednictvím odpočtu výdělků na účty, které jsou určeny pro zvláštní kvalifikační lékařské nebo zubní výdaje. Pokud váš zaměstnavatel zpřístupní FSA, účet se obvykle používá ve spojení s plánem zdravotní péče sponzorovaným zaměstnavatelem na náklady, které nejsou zahrnuty v plánu. Všechny příspěvky jsou předem a finanční prostředky nejsou zdaněny, pokud jsou vynaloženy na kvalifikační náklady na zdravotní péči.

FSA Způsobilost

FSA jsou zaměstnavatelem; osoby samostatně výdělečně činné nejsou způsobilé. Chcete-li se účastnit, musíte se každoročně zaregistrovat prostřednictvím svého zaměstnavatele, a to i v případě, že nechcete, aby se vaše odpočty pohybovaly z roka na rok. (Některé plány se liší.) Zaměstnavatelé obecně nabízejí zápis během otevřených termínů zápisu při zápisu na celý plánovaný rok. Pokud chcete změnit nebo zrušit své volby před koncem plánovaného roku, obvykle to můžete učinit pouze tehdy, pokud váš plán umožňuje změnu kvůli okolnostem ve vašem zaměstnání nebo rodinném stavu.

Příspěvky

Před přispíváním do FSA musíte nejdříve určit, kolik chcete přispět za daný rok, na základě odhadu očekávaných výdajů z kapes. Váš zaměstnavatel poté odečte částky z Vaší výplaty v souladu s vašimi každoročními volbami. Přestože neexistuje žádný limit IRS na výši peněz, které vy nebo váš zaměstnavatel můžete přispět k účtům, každý plán stanoví buď maximální částku v dolaru nebo maximální procento platu, které lze přispět.

Nezaplatíte federální daň z příjmů nebo zaměstnanecké daně z platů, které přispíváte, nebo z jakýchkoli částek, které by váš zaměstnavatel mohl přispět do FSA. Příspěvky, které nebyly vynaloženy do konce plánovaného roku, propadly. Z tohoto důvodu je důležité, aby nedošlo k nadhodnocování nákladů, které očekáváte v průběhu roku.

Způsobilé výdaje

Způsobilé výdaje zahrnují většinu výdajů, které nejsou plně pokryty plánem zdravotní péče, včetně kopají, odpočitatelných prostředků, péče o zraky, léky na předpis, léky na volné psy, péči o zuby, testy a lékařské potřeby. Podrobnější seznam způsobilých výdajů naleznete v publikaci IRS 502. Obecně platí, že přípustné položky jsou stejné jako ty, které jsou způsobilé pro odpočet daně z lékařského hlediska, ačkoli nemůžete odečíst výdaje zaplacené z vašeho účtu FSA na seznamu A federálního daňového přiznání.

Podání žádostí

Chcete-li použít finanční prostředky vyčleněné ve vašem FSA, musíte buď podat žádost o úhradu nebo použít kartu s platební kartou, kreditní kartou nebo uloženou hodnotou, které může poskytnout dodavatel, který dohlíží na FSA. Tyto karty umožňují přístup k vašemu FSA u konkrétních poskytovatelů zdravotní péče a maloobchodních prodejen, které mají schválený systém IRS pro inventarizaci. Částka dolaru na kartě je vázána přímo na váš dostupný zůstatek FSA a každý nákup, který uděláte s kartou čerpá z dostupných finančních prostředků ve své zdravotní péči FSA. Další informace o postupech úhrady nebo o tom, jak podávat nároky, můžete s vaším správcem zaměstnaneckých výhod.

Ne pro každého

To, zda služba FSA vyhovuje vašim potřebám, závisí převážně na mimo-kapesních nákladech, které očekáváte, a jak přesně je můžete předvídat. Pokud v průběhu roku očekáváte více než několik set dolarů, nemusíte mít za úkol zřídit FSA. Na druhou stranu, pro ty, kteří mají předvídatelné náklady na léčení nebo pokračující léčby, na které se nevztahuje léčebný plán sponzorovaný zaměstnavatelem, může FSA představovat dobrý způsob, jak vyčlenit finanční prostředky a současně snižovat daňový poplatek. V konečném důsledku se rozhodnutí snižuje podle vašich konkrétních okolností a potřeb.

Tento článek byl vypracován společností Standard & Poor's a není určen pro poskytování specifických investičních rad nebo doporučení pro každého jednotlivce. Pokud máte nějaké dotazy, poraďte se s finančním poradcem nebo mnou. Sledování # 536641