Můžete převést 403b do tradiční IRA? Absolutně!

Většina lidí, kteří během své kariéry přecházejí přes několik zaměstnavatelů, je poměrně běžné, že za sebou nechávají stopu zaměstnavatelům sponzorovaných důchodových účtů. I když je možné nechat každý z těchto účtů i nadále růst samostatně, je to zřídka nejlepší volba pro vaše finance. Ve skutečnosti byste byli skoro vždycky mnohem lépe, kdybyste si s vámi užívali své staré důchodové účty, včetně 403 (b) plánů.

Naštěstí není to tak obtížné nebo časově náročné, aby se vaše 403 (b) vrátilo do nového účtu, který můžete sledovat sami. Jakmile opustíte zaměstnavatele, máte několik možností, jak převést své finanční prostředky na jiný typ důchodového účtu, jako je tradiční IRA nebo Roth IRA.

Co je 403 (b)?

Když mluvíte s někým, kdo má 403 (b), je poměrně běžné, že nechápou, jaký typ důchodového účtu vlastně drží. Ve skutečnosti se na dotaz na něj zpravidla označují jako "daňově chráněná anuita".

Je tomu tak hlavně proto, že když byly původně přijaty 403 (b), pojišťovny byly první, kdo dostali nohu do dveří. Z tohoto důvodu většina lidí, kteří měli 403 (b), měla důchod, který byl chráněn daňovými úniky.

To ovšem neplatí vždy v těchto dnech. Zatímco daňově chráněné anuity byly nejprve populární, zjistíte, že mnoho dalších investičních společností se účastní moderních plánů 403 (b).

Ve skutečnosti 403 (b) plány a investice, které drží, jsou velmi rozmanité. Definice pro tento typ účtu je tak různorodá a široká. Podle interního daňového úřadu lze plány 403 (b) popisovat takto:

Plán 403 (b), nazývaný také plán tzv. Daňově chráněných anuit (TSA), je penzijním plánem pro některé zaměstnance veřejných škol, zaměstnance některých organizací osvobozených od daně a některých ministrů.

Jednotlivé účty v plánu 403 (b) mohou být následující typy.

• Anuitní smlouva, která je smlouvou poskytovanou prostřednictvím pojišťovny.
• Zástavní účet, který je účtem investovaným do podílových fondů.
• Účet důchodového důchodu vytvořený pro zaměstnance kostela. Účet důchodů z důchodového pojištění může obecně investovat buď do anuity, nebo do podílových fondů.

Jak je vidět, plány 403 (b) mohou mít jiný tvar nebo uspořádání v závislosti na tom, kde jsou nabízeny a jaký typ výběru správce plánu zvolil.

Nejdůležitějším faktorem je však zapamatovat si, že 403 (b) plány jsou v reálném světě zpracovány jako plány sponzorované zaměstnavatelem 401 (k). Za prvé, oba typy plánů jsou financovány z dolarů před zdaněním a umožňují tak růst investic do odchodu do důchodu až do odchodu do důchodu. Za druhé, plán 403 (b) nabízí stejný maximální příspěvek ročně jako 401 (k) plány, což je 18 000 dolarů za rok 2016, pokud máte věk 50 let a méně. Máte-li více než 50 let, můžete v roce 2016 provést dodatečné příspěvky ve výši 6 000 dolarů s tím, co je známé jako "doháněcí příspěvek".

Výhody použití 403 (b)

Pokud vám bude váš zaměstnavatel nabídnut plán 403 (b), je to skoro vždycky šikovný nápad začít přispívat. Ve skutečnosti plány 403 (b) nabízejí několik zřetelných výhod, z nichž některé jsou podobné těm, které nabízejí plány 401 (k) na straně zaměstnavatele. Zde jsou některé z největších výhod, které získáte z použití 403 (b):

Příspěvky se uskutečňují na základě před zdaněním, což může snížit zdanitelný příjem. Stejně jako příspěvky, které jste možná učinili na zaměstnaneckém sponzorovaném plánu 401 (k), peníze, které uložíte do položky 403 (b), jsou před zdaněním. Příspěvky, které ročně činíte, mohou snížit váš zdanitelný příjem a ušetřit na ročním daňovém účtu.

Vaše úspory rostou bez daně. Po provedení příspěvků před zdaněním do plánu 403 (b) budou vaše peníze nadále růst bez daně, dokud nedosáhnete odchodu do důchodu a dále. Budete muset platit daně z příjmů z distribucí pouze tehdy, když je vezmete.

Přispějte později v životě, kdybyste mohl být v nižší daňové pásmo. Vzhledem k tomu, že nebudete ve většině případů platit daně z prostředků 403 (b), máte v budoucnu možnost platit i nižší daně. Vzhledem k tomu, že většina lidí v důchodu spadá do nižšího daňového pásma, je rozumné předpokládat, že v budoucnu mohou platit nižší daně.

Můžete získat zaměstnavatelský zápas. Stejně jako plány sponzorované zaměstnavatelem 401 (k), mnoho neziskových zaměstnavatelů, kteří spravují 403 (b) plány nabízejí firemní zápas. Jedná se o nejbližší věc, kterou jste kdy mohli najít "volné peníze", takže je vždy moudré přispívat dostatečným množstvím peněz k vašemu plánovanému 403 (b) plánu, abyste získali plný užitek.

Příspěvkové limity zůstanou relativně vysoké v roce 2016. Stejně jako plány 401 (k) sponzorované zaměstnavatelem zůstávají maximální výše příspěvků na účtech 403 (b) vysoká. Pro rok 2016 můžete přispět až do výše 18 000 USD na kvalifikovaný plán 403 (b), pokud jste 50 let nebo mladší. Pokud jste ve věku 50 a více let, můžete přispět až na další částku ve výši 6 000 dolarů, co se nazývá "doháněcí příspěvek".

Jak udělat 403 (b) Převrácení

Vzhledem k tomu, že mnoho lidí pracuje pro několik zaměstnavatelů během jejich pracovních let, je poměrně běžné, že lidé mají několik důchodových plánů, včetně 401 (k) s a 403 (b) s, musí se vrátit.

Pokud uděláte přímý převrácení prostředků do tradičního účtu IRA, vyhneme se povinným 20% federálním srážkám daně z příjmů, které byly stanoveny na základě odebrání penzijních fondů.Můžete otevřít účet IRA u jakékoli finanční instituce nabízející tento typ účtu. Obecně řečeno, budete muset dokončit převrácení 403 (b) do 60. dne po obdržení rozdělení dne.

IRS však dovoluje dvě výjimky z pravidla přechodu na 60 dní. V případě finančních potíží nebo nepředvídaných okolností vám může být udělena výjimka. Výjimky nejsou zaručeny a IRS bude vyžadovat důkaz o finančním utrpení, jako je hospitalizace nebo jakýkoli jiný druh finanční krize. Nepředvídané okolnosti mohou přicházet v různých formách, ale obvykle zahrnují situace, kdy jsou vaše prostředky zmrazeny z vašeho účtu z nějakého důvodu.

Obvykle stačí vyplnit formulář podepsaného příspěvku, který je vyžadován správcem IRA, aby byly prostředky převedeny do účtu IRA. Budete se muset před provedením transakce poradit s konkrétní finanční institucí, pokud jde o její politiky převrácení, abyste předešli zpoždění zpracování.

Chcete-li převést vaše 403 (b) na tradiční IRA, budete potřebovat také konzultovat s administrátorem vašeho účtu 403 (b), abyste se ujistili, že dokončíte příslušné papírování. Některé budou vyžadovat dokončení předání aktiv, které má být dokončeno. Mezitím někteří správci také potřebují dopis od IRA správce / finanční instituce. Tyto dokumenty poskytnou důkaz o tom, že finanční prostředky jsou převedeny na účet legitimního penzijního plánu.

Jedna důležitá poznámka: Budete se muset ujistit, že převrácení je zpracováno jako "přímý" válec, což znamená, že rozdělení fondů je splatné a zasíláno pouze správci IRA. Pokud je distribuce fondu splatná vám, správce vašeho plánu je povinen držet odečtení federálních daňových srážků ve výši 20%. Převzetí účtu 403 (b) do IRA je třeba provést správně, nebo budete čelit silným daňovým pokutám za předčasné stažení.

Klady a zápory z válcování Vašeho 403 (b) do tradiční IRA

Zatímco přínosy zvykání starého účtu 403 (b) na nový účet se mohou lišit v závislosti na situaci, největší výhodou, kterou pravděpodobně obdržíte, je dar mít více možností, než jste měli předtím.

Obecně řečeno, IRA nabízejí více investičních možností než 403 (b) plány. Největší výhodou, kterou získáte při přechodu na 403 (b) do IRA, je fakt, že IRA nabízejí větší flexibilitu, pokud jde o to, jak investujete své peníze. Jakmile jsou vaše prostředky převedeny, můžete je investovat do vzájemných fondů, indexových fondů a dokonce i jednotlivých akcií.

Pokud váš plán 403 (b) nabízí poměrně omezené investiční možnosti, má tradiční IRA pocit, že máte na dosah ruky neomezené možnosti. A pokud dáváte přednost určitému investičnímu stylu - například investicím do indexových fondů - s tradičními IRA, je mnohem jednodušší, abyste se drželi tohoto plánu na dlouhou trať.

Největší nevýhodou, která přichází s válcováním starého 403 (b) do tradiční IRA, je skutečnost, že IRA může stát více času na to, aby se udrželo v průběhu času. Pokud jste nemuseli platit transakční náklady za vaše 403 (b), zjistíte, že provozování tradiční IRA může být nákladné.

Další nevýhodou, která přichází s tradičními IRA, je skutečnost, že v případě, že někdy podáte žalobu na konkurz nebo jste na konci soudního řízení, vaše finanční prostředky v IRA nejsou chráněny zákonem o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců. Tento zákon byl vytvořen tak, aby zajistil, že vložené prostředky jsou určeny zejména pro odchod do důchodu a nemohou být použity pro účely dluhu.

Poznámka: Co se týče rozhodnutí ERISA a vašeho IRA, přinejmenším 1 milion dolarů v aktivech IRA by bylo chráněno, pokud byste podali návrh na konkurz. Při soudních sporech je to jiný příběh. To opravdu záleží na druhu soudního sporu, v němž jste zapojeni, a co je nejdůležitější, na pravidlech vytvořených ve státě, ve kterém žijete.

Další možnost: Převést vaše 403 (b) na Roth IRA

Pokud nechcete, aby vaše 403 (b) do tradiční IRA, můžete zvážit rolling to do Roth IRA místo toho. Vzhledem k tomu, že Roth IRAs jsou financovány z dolarů po zdanění, existují obrovské daňové úvahy, které byste si uvědomili, pokud se rozhodnete vrátit svůj 403 (b) do tohoto typu účtu.

Když rolíte 403 (b), 401 (k) nebo jiný daňově odložený důchodový účet do Roth IRA, budete muset platit daně ze zisku z částky, kterou jste v daném roce převalili. To může mít za následek obrovský náskok, pokud už máte ve vašem 403 (b) spoustu peněz, ale mnoho lidí to dělá z mnoha důvodů.

Vzhledem k tomu, že Roth IRA jsou financovány s doložkami po zdanění, pracují jinak, když je používáte, a když jste připraveni začít distribuovat. Zde jsou některé z výhod, které můžete získat od válcování vašeho 403 (b) do Roth IRA:

Nemusíte platit daně z příjmů, když začnete s distribucí.

Vzhledem k tomu, že IRA Roth jsou financovány z dolarů po zdanění, můžete začít začít s rozdělováním příjmů bez daně, když jste připraveni na odchod do důchodu. Pokud si myslíte, že byste mohli být ve vyšším daňovém pásmu, když odcházíte do důchodu několik let nebo desetiletí, může mít obrovský přínos pro vaše finance.

Vlastnictví Roth IRA vám může pomoci rozdělit vaši daňovou povinnost v následujících letech.

Pokud máte také plán 403 (b) nebo 401 (k), přidání Roth IRA je chytrý způsob, jak diverzifikovat daňovou povinnost. Kde budete platit daně z příjmů z distribucí z účtů s odloženými daňovými taxy, když odchodujete do důchodu, nebudete muset při rozdělování z Roth IRA.

Nemusíte požadované minimální rozdělení (RMD) v žádném věku.

Pokud většina daňově zvýhodněných důchodových účtů, jako je 401 (k) s a 403 (b), požaduje, aby jste začali přijímat požadované minimální rozdělení (RMD) ve věku 70 1/2, Roth IRA takový požadavek nemá. Pokud chcete, aby vaše peníze na vašem účtu po celý život, Roth IRA vám umožní bez penalizace.

Vaši dědicové nebudou čelit daňovému účtu, když zdědí vaše Roth IRA.

Vzhledem k tomu, že Roth IRA jsou financovány z dolarů po zdanění, usnadňují dědici, aby ztratili bez daně peníze, když zemřete. Pokud se obáváte, že necháte své dědice s obrovským daňovým dokladem a spoustou byrokracie, můžete si být jisti, že vaše Roth IRA nezanechá.

Sečteno a podtrženo

Pokud máte starší zaměstnavatele 403 (b) nebo několik důchodových účtů, je rozumné určit, zda byste měli tyto účty převést do nového účtu. Většinu času vám pomůže zjednodušit svůj život tím, že zpevníte svůj odchod do důchodu na jednom místě. Navíc můžete dokonce získat nárok na více nebo lepší investiční možnosti, pokud si zvolíte tradiční IRA nebo Roth IRA pro svůj převrácení.

Jako vždy je rozumné se poradit s finančním poradcem a daňovým poradcem předtím, než uděláte velké finanční kroky nebo převezmete staré účty. Čím víc víte a čím více otázek se ptáte, tím lépe budete.