7 změn IRA, které musíte znát pro rok 2011 💲💲💲

Změna je něco, co je obvykle těžké přijmout. Všichni jsme uvízli v našich obvyklých rutinách a museli jsme se přizpůsobit a učit se něčemu novému být těžkopádné. Myslím, že následující citace to shrnuje nejlépe:

Změna je nevyhnutelná - s výjimkou prodejního automatu. ~ Robert C. Gallagher (Vložit smích)

Pokud jde o finanční odvětví, změna je nevyhnutelná. Ve skutečnosti je to práce na plný úvazek, jen se snažím udržet krok se všemi. V roce 2011 došlo k významným změnám v individuálních důchodových účtech (Tradiční a Roth). Zde je rozpis 2011 změny IRA pro vaše reference.

1. Přeměna stále ovlivňuje, bez odkladu

Pokud jste byli na blogu, víte, že jsem velmi intenzivně pokryl konverzní událost Roth IRA. Pokud jste v roce 2010 převedli tradiční IRA na Roth IRA, mohli byste se rozhodnout rozdělit příjem plynoucí z přepočtu mezi federálními daňovými přiznáními za rok 2011 a 2012. (Pokud jste udělali Roth v roce 2010, máte do 17. října 2011 zvolit tuto možnost odložení příjmu.) Tuto volbu nemáte v roce 2011 - příjem nemůže být odložen do budoucího daňového roku. Co přeměňujete letos, musí být zaplaceno tento rok.

To, co zůstává stejné, je omezení AGI. Zatím byly limity AGI ve výši 100 000 dolarů vyloučeny, takže pokud se rozhodnou, může někdo udělat konverzi Roth.

2. Charitativní převrácení IRA je zpět.

Velmi vzrušující rys je zpět pro ty, kteří mají IRA a filantropické srdce. V roce 2011 mohou majitelé IRA ve věku 70½ let nebo starší znovu darovat výnosy IRA pro charitu bez daně. Zákon o osvobození od daně z roku 2010 přinesl příležitost, alespoň pro letošní rok.

Charitativní převrácení IRA umožňuje daru majitele IRA až do výše 100 000 dolarů v aktivech IRA jedné nebo více kvalifikovaných charitativních či neziskových organizací. Distribuce musí jít přímo od IRA správce na charitu. Nemáte pro odpočinek daně daňový odpočet, ale můžete využít tuto kvalifikovanou distribuci na dobročinné účely, abyste splnili některé nebo všechny své RMD za rok 2011.

3. Rozšíření daně pro příspěvek IRA z roku 2010.

Okres Columbia sleduje den osvobození 15. dubna, takže termín pro příspěvek IRA na rok 2010 je 18. duben 2011. Pokud uděláte příspěvek v roce 2011, ujistěte se, že vám připomněli svého správce IRA, že příspěvek je pro rok 2010, takže mohou kód správně. Také se podívejte na můj další příspěvek týkající se "Nenechte si ujít svůj příspěvek IRA Deadline". Morálka tohoto příběhu je: Jen proto, že máte až do 18., není znamená, že byste měli.

4. V roce 2011 jeďte s Rothem 401 (k) nebo 403 (b).

V důsledku zákona Small Business Jobs Act z roku 2010 některé penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem nyní umožňují konverzi Roth v plánu, tj. Šanci "převést" procento dolarů před zdaněním, které jste ušetřili po zdanění dolarů bez nutnosti převrácení na Roth IRA. Existují však kritéria, která je třeba splnit.

Dokument o vašem penzijním plánu zaměstnavatele musí povolit příspěvky Roth po zdanění.
Musíte být starší než 59 ½ nebo musíte mít na účtu 401 (k) nebo 403 (b) majetek u minulého zaměstnavatele, který by mohl být potenciálně převeden na váš současný plán zaměstnavatele.

Jak to zjistíš? Nejlepším způsobem je mluvit s personálním oddělením nebo se dostat do kontaktu s vaším správcem plánu. To vše je specifické pro daný plán. Někteří mohou povolit, zatímco jiní nemusí.

5. Roth IRA Phase-out Limity vyšší 2011

Zatímco někdo může konvertovat tradiční IRA na Roth IRA, ne každý může přispět k Roth IRA kvůli hranicím AGI. Pro rok 2011 se tyto limity pro postupné ukončení prodeje zvýšily o dva tisíce dolarů u společných a jediných odběratelů. Rozsah postupného vyřazení pro společné odběratele a kvalifikované vdovy v tomto roce je $169,000-179,000. Pro jednotlivé filery to je $107,000-122,000.

6. Tradiční fáze odchodu od IRA zesílená v roce 2011.

Právě jsem se setkal s pár, že oba měli práci a zaměstnavatelům sponzorované plány (401k a 403b). Oba byli vynikajícími spořiteli a už je oba vyčerpali. Byli nadšení z představy o vyřazení tradičních IRA a získání dalšího daňového odpočtu. Bohužel jsem byl nositelem špatných zpráv.

Pokud vlastníte IRA a účastníte se penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, vaše příspěvky IRA mohou nebo nemusí být odpočitatelné v závislosti na vašem MAGI. V roce 2011 se rozpětí MAGI postupně zhoršují $90,000-110,000 pro společné filers a kvalifikovat vdovy a $56,000-66,000 pro jediné filers a hlavy domácností.

Můj pár daleko překročil limity MAGI, takže byli trochu zklamaní. To je, dokud jim neřeknu o výhodách Roth IRA. Oni pak trochu zvedli 🙂

7. Jedna věc, která se nezměnila ...

Při minimální inflaci v roce 2010 nebyla žádná částka, která by posílala roční příspěvek IRA. Můžete přispět až 5 000 USD do vašeho IRA v roce 2011, 6 000 dolarů, pokud jste 50 let nebo starší. Pokud máte více než jednu IRA, vaše celkové příspěvky IRA do vašich IRA v roce 2011 nesmí překročit výše uvedené limity. To platí i v případě, že se IRA otevře v různých finančních institucích, tj. banky, družstevní záložny nebo makléřská firma. IRS se na ně všechny podívá jako jednu IRA.

Názory vyjádřené v tomto materiálu jsou pouze pro obecné informace a nejsou určeny k poskytnutí konkrétních rad nebo doporučení jednotlivým osobám.Chcete-li zjistit, které investice mohou být vhodné pro vás, konzultujte s finančním poradcem před investováním.

Tyto informace nejsou určeny jako náhrada za konkrétní individuální daňové poradenství. Navrhujeme, abyste s vaší konkrétní daňovou problematikou diskutovali s kvalifikovaným daňovým poradcem.

Zdroje