Vždy si myslíš, že máš všechno v pořádku. Vůle je zavedena a aktualizována. Právě jste minulý měsíc přezkoumali svůj dokument důvěry. Právě jste potvrdili, že akciové certifikáty jsou v tomto týdnu v bezpečnostní schránce. Počkejte, aktualizoval jsem svého příjemce na životní pojištění?
Příjemný hororový příběh
Jeden příběh, který nikdy nezapomenu, byl o klientovi, jehož matka právě zemřela. Byl jedním ze tří bratrů, kteří se spolu sešli a měli stejnou roli při péči o matku. Vytáhla svou vůli tak, aby každý ze tří synů, kteří by dostali jednu třetinu svého majetku, když prošla. Všechno vypadalo, že je v pořádku, tak si myslela. Ukazuje se, že po absolvování mateřské anuity má jako jediný příjemce nejstaršího syna. Anuita představovala 80% jejího celkového majetku. Samozřejmě, že syn, s vědomím přání matky, by zaslal zasloužený podíl ostatním bratrům, ne? Bohužel to tak nebylo. Bratr náhle pocítil, že si to zaslouží, protože byl nejstarší. To samozřejmě poškodilo rodinu až dodnes.
Nezapomeňte na důchodové plány
Anuity nejsou jedinou věcí, která by mohla mít tento osud. Důchodové plány z práce, IRA a pojistky životního pojištění mají označení příjemce, které nahrazují vůli. Pojmenování příjemců na tyto typy účtů je jednou z těch plánovacích aktivit, které jsou obvykle příliš málo přemýšlené, avšak tito, kteří jsou nazýváni k dědictví takových aktiv, často čelí jedinečným daňovým a právním důsledkům.
Důchodové plány sponzorované zaměstnavatelem a individuální důchodové účty (IRAs)
Pokud jde o plány sponzorované zaměstnavatelem, jako například 401 (k) s, může osoba, která není ženatý, jmenovat kohokoliv, kdo se jim líbí jako příjemce. Pokud jste ženatý, federální zákon však stanoví, že váš manžel je automaticky příjemcem 401 (k) nebo plánu sdílení zisku. Pokud chcete pojmenovat někoho jiného jako příjemce, pak váš manžel musí podepsat písemnou výjimku.
Například, někdo, kdo byl oddělen od svého manžela, si může přát pojmenovat svého domácího partnera jako zamýšleného příjemce. Manželka má nadále právní nárok na majetek 401 (k) a domácí partner nebude moci získat finanční prostředky, pokud manželka nepodepsá písemnou výjimku. Výjimka může být vhodná i v jiných situacích, jako je druhé manželství, ve kterém děti od prvního manželství potřebují peníze více než nová manželka.
Až donedávna se jednalo o jednu nevýhodu, že příjemci nezúčastněných stran nemají nárok na odložené převody na IRA. Místo toho by tito příjemci museli začít rozdělováni, na který by museli platit daň z příjmů. Pravidla podepsaná v roce 2006 však umožňují neplodným příjemcům, aby získali výnosy z kvalifikovaného plánu do zvláštního typu IRA nazývaného "Dekádní IRA" zřízeného jménem příjemce prostřednictvím převodu správce-správce.
IRS také vydala nařízení, která dramaticky zjednodušují způsob, jakým některé výběry ovlivňují vlastníky IRA a jejich příjemce. Obraťte se na svého daňového poradce na to, jak mohou změny těchto pravidel ovlivnit Vaši situaci.
Předpisy IRS umožňují neúspěšným příjemcům vyplácet rozvrhy penzijního plánu po dobu životnosti příjemce. Obraťte se na svého zaměstnavatele nebo vydavatele zásad, abyste zjistili, zda se jedná o možnost podle vašich ujednání před uvedením dítěte jako příjemce.
Životní pojistka
Bez ohledu na to, kdo je určen jako příjemce pojistného životního pojištění, obdrží nárok na úmrtí. Na rozdíl od majetku vyřazeného ve vůli, pokud je formulář pro určení příjemce řádně vyplněn, výnosy z pojištění neprocházejí věcmi.
Pro mnoho manželů bude nejvíce logickým přínosem manželský partner. Důvěra může být lepší volbou pro příjemce, nicméně pokud by pozůstalý manžel nebyl schopen (nebo se mu pohodlně) vyrovnávat s velkou částkou peněz. V tomto případě by správce (často právnická osoba spíše než jednotlivec) převzal řízení, investování a vyplácení výnosů pojistné smlouvy ve prospěch pozůstalého manžela.
Ujistěte se, že pojmenujete kontingentní nebo sekundární příjemce. Sekundární příjemce - buď fyzická osoba, nebo důvěra - by byl další, aby zdědil výnos z pojištění, pokud primární příjemce předchází pojištěnému. Pokud neexistují žádní přeživší příjemci, pak je vaše příjemce obecně "majetek pojištěného", což znamená, že dávky za úmrtí skončí ve zkouškách a nakonec se rozdělí podle pokynů poslední vůle a závěru zemřelého. Pokud jednotlivec umře bez platné vůle (intestate), pak pořadí zákonných příjemců, jimž jsou majetková práva rozdělena, stanoví státní zákon.
Vyhněte se pojmenování menších dětí
Pojmenování menších dětí jako příjemců může způsobit nepředvídané problémy. Například pojišťovny a penzijní účty nemusejí vyplácet dávky smrti nezletilým osobám. Místo toho se tyto dávky drží až do doby, než budou vyplaceny soudnímu strážci a / nebo správci důvěry dětí nebo až do dosažení zákonného věku dítěte. Strážce, důvěru nebo správce by měl být jmenován příjemcem, aby zajistil kompetentní řízení výtěžku pro děti. Tím, že pojmenujete důvěru pro děti jako příjemce, můžete výnosy investovat a spravovat příslušný správce (osoba nebo instituce), kterou si vyberete. Zrušitelná živá důvěra by mohla být také pojmenována jako příjemce, která vede výtěžek z probate.
Aktualizujte svůj plán
Při dokončování celkových pozemkových plánů a závětí je důležité občas zkontrolovat a upravovat všechna oprávnění příjemce, aby váš plán nemovitostí přesně odrážel vaše přání. Nezapomeňte, že zastaralé označení pro příjemce (např. Starší rodiče nebo bývalé manželky) by mohly zaměnit zamýšlené toky celého plánu majetku, pokud se nyní nezmění.
Odeslat Váš Komentář