Nepředvídatelné důsledky konverze Roth IRA

Toto je další příspěvek od JoeTaxpayer. Na mém blogu jsem sdílel několik článků, které diskutovali o konverzní události Roth IRA z roku 2010 v rozsáhlé a detailní podobě. Zatímco toto může být skvělá příležitost pro mnoho, existuje několik příkladů, že konverze ne. Podíval jsem se na JoeTaxpayera, abych sdílel některé výhody a nevýhody konverze Roth IRA a za nepředvídané důsledky, které by mohly vyplynout.

Tam bylo hodně humbuk, pokud jde o možnost, aby někdo převést své peníze na odchod do Roth bez ohledu na jejich příjmy. Mnoho odborných projektantů a spisovatelů finančních blogů nabízí přesvědčivé důvody, proč by měl člověk konvertovat. Dnes bych se rád podělil o nějaké scénáře, kde byste mohli litovat toho rozhodnutí.

Nemáte křišťálovou kouli

Všechny známky poukazují na vyšší mezní sazby, je to jeden faktor, který vybízí k konverzi, ale kdo by přesně měl dopad a kolik? Podívejme se na první riziko lítosti. Jste svobodná a nadprůměrná mzda, jen stěží v 28% hranici. (To jednoduše znamená, že váš zdanitelný příjem je vyšší než 82.400 dolarů, ale méně než 171.850 dolarů). Každá konverze, kterou provedete nyní, je zdaněna na 28%, podle definice. Oženil jste se a rychle spustili rodinu a váš manžel zůstal doma. Stejný příjem vám může snadno propadnout do hranice 15%, jelikož nyní máte tři výjimky a místo standardního odpočtu máte hypotéku, daň z nemovitosti a státní daň, které vás všechny zavedly na území Listu A a zdanitelný příjem nižší než 68 000 dolarů. Teď už byste měli použít konverzi nebo Rothovy vklady, abyste využili tuto 15% hranici, než se váš manžel vrátí do práce a znovu se ocitnete v 25 nebo 28% hranici. Tehdy byste měli převést dostatečně (nebo použít Roth namísto tradiční IRA) na "špičku" vašeho stávajícího úhlu.

Život není lineární

Je to lidská povaha očekávat, že příští roky budou velmi podobné několika posledních. Přesto život nefunguje zcela tak. Osoba, která ročně vydělává více peněz, od své první práce až po odchod do důchodu, je výjimkou. Pro více lidí existují propouštění, uzavírání společností, zásadní změny v rodinném stavu, zdravotní postižení a dokonce i úmrtí. S výjimkou trvalého zdravotního postižení nebo smrti mohou být ostatní situace považovány za příležitosti k využití úplné nebo částečné konverze Roth. Pokud by se člověk stal zdravotně postiženým, je schopnost stáhnout předem danou penězi za nejnižší sazby výhodněji než placení daně na všechno za hranicní sazbu.

Přenos vašeho 401 (k)

Konverzní kurz Roth je k dispozici pro držitele 401 (k) (a dalších) účtů odchodu do důchodu, stejně jako držitelů tradičních účtů IRA. V říjnu 07 jsem varoval své čtenáře o poněkud temném tématu, který je třeba vědět při zvažování přechodu z 401 (k) na jejich IRA a stejná opatrnost existuje pro přeměnu na Rotha. Čistá nerealizovaná ocenění se týká zisku z akciových společností držených v rámci Vašeho 401 (k). Pravidla, která vám to umožňují, si můžete vzít akcie ze 401 (k) a převést je na běžný účet pro zprostředkování. Daně jsou splatné pouze na nákladech na tuto zásobu, nikoli na aktuální tržní hodnotu. Rozdíl až do tržní hodnoty v okamžiku prodeje (tedy termín čistá nerealizovaná ocenění) se považuje za dlouhodobý kapitálový zisk. Současné daňové zákony nabízejí maximální úrokovou sazbu LT Cap 15%. Ztráta 10% nebo více, pokud jste v 25% limitu nebo vyšší a převedete akciovou společnost na Roth.

Užívání peněz při odchodu do důchodu

Vzhledem k nízké míře úspor z minulých desetiletí, všechny projekce ukazují na méně než 10% nejlepších důchodců, kteří se přiblížili k "odchodu do důchodu ve vyšším stupni." Zvažte, kolik zdanitelných příjmů by bylo na horní hranici 15% v roce 2010. Pro pár musí zdanitelný příjem překročit 68 000 dolarů. Přidejte k tomu dvě výjimky, $ 3.650 ea, a standardní odpočet 11.400 dolarů. To činí 86 700 dolarů. Použitím 4% stahování z trhu by bylo potřeba 2,177,500 dolarů předem vydělaných peněz, které by generovalo toto roční stažení. Jaká škoda by bylo zaplatit daň ve výši 25%, abyste se obrátili jen proto, abyste se ocitli v kombinaci peněz před a po zdanění, které vás přivádějí k dolní části této konzoly. Které mezní sazby podle vás budou stoupat? Páry dělají méně než 70 000 dolarů? Pochybuji. Jaké je riziko? Že byste měl být ve věku 25% při odchodu do důchodu? To je ještě zlomení i v nejhorším scénáři.

Co o vašich příjemcích

Zatímco zdanění bez daně může být pro děti skvělé, náležitě zděděný, řádně nazvaný Beneficiary IRA jim může poskytnout celý život. Zvažte, pokud opustíte část vaší tradiční IRA vašemu vnuci, tedy 13 let, jeho první rok RMD (požadované minimální rozdělení) bude pouze 1,43% zůstatku na účtu. Za účet v hodnotě 100 000 USD, který mu byl odevzdán, se toto RMD spíše stydí ze současného limitu 1900 dolarů / rok předtím, než podléhá dítěti. Chcete-li se ujistit, že nevyčerpá celou zbývající částku na 18 nebo 21, konzultujte s právním zástupcem, který vám za tímto účelem vytvoří správný účet. Pokud je ponecháno na vlastní dospělé děti, výhoda může být buď v závislosti na úrovni příjmů a úspor.

Jste filantrop?

Nemáte-li vlastní dědicové, na které byste chtěli opustit svůj majetek, konečné pokoušení u strýčka Sam je opustit své peníze na charitu. Žádné daně nejsou splatné.Odchod Rothových peněz na charitu znamená, že naše vláda už dostala svůj kus koláče.

Vyhýbání konverzi IRA Rothovi

Dnes jsem s vámi sdílela některé scénáře, které jsou důvodem pro politování konverze. Jelikož jsem vždy opatrný svým čtenářům, vaše situace se může lišit od všeho, co jsem zde řešil, a vaše jedinečné potřeby jsou vše, co je důležité. Máte-li jakékoli dotazy ohledně toho, kdy nebo pro vás konverze má smysl, zanechte komentář a rádi vám budeme diskutovat.

Názory vyjádřené v tomto materiálu jsou pouze pro obecné informace a nejsou určeny k poskytnutí konkrétních rad nebo doporučení jednotlivým osobám. Před provedením jakéhokoli druhu konverze IRA se podívejte na odborníka na daně. Joe TaxPayer není přidruženou společností ani nepotvrzuje společnost LPL Financial.