Zeptejte se GFC 007: Existují 401 (k) ekvivalenty pro osoby samostatně výdělečně činné? 💲💲💲

Vítejte na dalším dotazu GFC! Máte-li otázku, kterou chcete zodpovědět, můžete jej zde požádat.

Pokud se vaše dotazy objeví na GFC TV nebo GFC Podcast, jste šťastný příjemce kopie mé nejprodávanější knihy, Voják financí, a dárkové karty Amazon $ 50.

Tak na co čekáš? Zeptejte se teď na svou otázku!

Plán 401 (k) je jednou z největších inovací, které kdy byly vyvinuty pro práci Američanů, aby ušetřili a investovali peníze na odchod do důchodu. Ale 401 (k) plány jsou primárně pro zaměstnance - kde to opustí samostatně výdělečně činné osoby?

Toto je další skvělé téma inspirované otázkou z televizního diváka GFC Shane:

Jsem samostatně výdělečně činná, takže nemám tušení, že mám 401k. Mám Roth, že přispívám na maximální částku na každý rok, ale můj dotaz je, že existují jiné způsoby, jak bych mohl dát peníze pro budoucnost, která mi poskytne slušný návrat? Shane G.

Není třeba potlačit bush na toto téma. Ano, Shane, existují 401 (k) ekvivalenty pro osoby samostatně výdělečně činné. Existují samozřejmě tradiční a Roth IRA plány, se kterými se můžete podílet, ale pro samostatně výdělečně činné osoby existují i jiné penzijní plány, které vypadají spíše jako plán 401 (k).

Existují tři, které jsou hodné hluboké diskuse.

SIMPLE IRA

Jednoduchá IRA je penzijní plán, který je k dispozici pro malé podniky s méně než 100 zaměstnanci. Stejně jako IRA (a to je IRA), příspěvky do plánu jsou daňově odpočitatelné a výnosy z investic se hromadí na daňovém odložení. Můžete začít s výběrem ve věku 59 1/2, ale pokud budete mít distribuci před tímto věkem, budou podléhat pravidelné dani z příjmů plus 10% předčasné odnětí.

Abyste mohli získat příspěvek, musíte získat alespoň 5 000 dolarů za poslední dva roky.

Maximální příspěvek pro rok 2016 činí 12 500 dolarů nebo 15 500 dolarů, pokud jste 50 let nebo starší. Můžete přispět 100% vašich příjmů až do těchto limitů. Takže pokud vyděláte 12 500 dolarů, můžete přispět 12 500 dolary.

Jako zaměstnavatel budete muset udělat buď 3% odpovídající příspěvek, nebo 2% nevýrazný příspěvek. V obou případech musí být procentní podíl zaměstnavatele založen na náhradě zaměstnance, což je vaše odměna, pokud jste samostatně výdělečně činná.

Například, pokud vaše příjmy ze samostatné výdělečné činnosti činí 100 000 dolarů, můžete přispět jako zaměstnance 12 500 dolarů, ale pak si obstarat zaměstnavatelský zápas ve výši 3 000 dolarů. To bude celkem 15 500 dolarů. Není to tak štědré, jako zaměstnavatel sponzoroval plán 401 (k), ale je to mnohem lepší než to, co můžete udělat s IRA.

Jednou z největších výhod SIMPLE IRA je, že nemusíte podávat daňové přiznání s IRS. To zjednodušuje řízení plánu. Můžete také udržovat plán prostřednictvím zprostředkovatele podle vašeho výběru. Může se jednat o vlastní účet, který vám umožní udržet maximální počet investičních možností.

SEP IRA

Dlouhá verze tohoto plánu je Zjednodušený penzijní plán zaměstnanců, a jako jednoduchý plán, je to typ IRA. Je navržen jako penzijní plán pro osoby samostatně výdělečně činné a pro vlastníky malých podniků a jejich zaměstnance.

Stejně jako u IRA, vaše příspěvky jsou daňově odpočitatelné a vaše výnosy z investice se hromadí na základě odložené daně. Můžete začít s rozdělením z plánu po dosažení věku 59 1/2, kdy bude stáhnutí podléhat pravidelné dani z příjmů. Pokud vezmete distribuci před tímto věkem, budete muset platit pravidelnou daň z příjmů plus 10% předčasnou penalizaci.

Maximální částka, kterou můžete přispět k SEP IRA pro rok 2016, je 25% kompenzace, maximálně 53 000 dolarů nebo 59 000 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší. Pokud máte zaměstnance, každý zaměstnanec musí otevřít individuální účet SEP IRA.

Plán je snadno nastavitelný a snadno se spravuje a udržuje. Můžete jej nastavit prostřednictvím oblíbených účtů zprostředkování investic, jako samoregulovaný plán. Jako zaměstnavatel budete muset vyplnit formulář IRS Form 5305 SEP. Formulář však musí být zachován pro vaši evidenci, ale není nutné podávat daňovou registraci s IRS.

Solo 401 (k)

To je pravděpodobně nejlepší možný program pro důchodce pro osoby samostatně výdělečně činné, především proto, že je to prakticky plán 401 (k). Je to jen 401 (k) plán pro jednoho jednotlivce, jak to naznačuje název. Jediný majitel však může skutečně najmout svého manžela a stále je způsobilý pro tento plán.

S plánem sólo 401 (k) jednáte v dohodě jako zaměstnavatel i zaměstnanec. To vám také dává příležitost k tomu, aby jste k plánu jednoznačně přispěli.

Jako zaměstnanec můžete přispět až 18 000 dolarů ročně nebo 24 000 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší. Jedná se o stejné příspěvky, které platí pro zaměstnance podle tradičního plánu 401 (k). Jedním z opravdu pěkných výhod pro sólo 401 (k) je, že můžete doslova přispět až na 100% svého příjmu, abyste dosáhli těchto limitů. (Můžete to vlastně udělat podle plánů 401 (k) podporovaných zaměstnavatelem, ale většina zaměstnavatelů stanovuje procentní limit vašich příspěvků.)

Ale pak můžete také přispět jako zaměstnavatel. Toto je označováno jako zaměstnavatel nevýdělečný příspěvek. Je to tak pojmenované, protože je založeno na procentuálním podílu vašich čistých příjmů z podnikání a nikoliv na dolaru.Do plánu můžete přispět až 25% z celkového čistého příjmu z podnikání.

(Pokud jde o obchodní příjmy, IRS má komplikovaný pracovní list, který umožňuje toto určení v kapitole 5 publikace IRS 560, takže pokud máte sólo 401 (k), důrazně doporučuji zprostředkovateli placeného daně, nejlépe CPA.)

To je trochu komplikované, vím! Takže pojďme projít příkladem, abyste mohli vidět, jak to funguje.

Máte celkový čistý obchodní příjem ve výši 100 000 USD. Jako zaměstnanec uděláte svůj příspěvek ve výši 18 000 dolarů k vašemu sólu 401 (k). Jako vlastník můžete zaměstnavateli udělat nevýkonný příspěvek ve výši 25 000 USD - to je 100 000 dolarů krát 25%. Celkový příspěvek k plánu bude 43 000 dolarů za rok.

Teď se dostáváme k bodu, kdy můžete vidět, že sólo 401 (k) je mnohem více štědrý plán než odrůda sponzorovaná zaměstnavatelem.

Existuje absolutní limit na to, jak moc můžete přispět k plánu sólo 401 (k). Pro rok 2016 je to 53 000 dolarů, nebo 59 000 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší. A protože tyto limity jsou také maximální, že můžete přispět ke všem důchodovým plánům jakéhokoli typu, bude muset být snížena jakoukoliv částkou přispěje k jiným důchodovým plánům, které máte, ať už tyto příspěvky byly vyhotoveny osobně nebo prostřednictvím zaměstnavatel.

Který je ten správný důchodový plán pro vás?

Každý z těchto tří plánů vám umožní dát mnohem více peněz na odchod do důchodu, než byste mohli jen s účtem IRA. Nejjednodušší plán pro správu bude SIMPLE IRA. Pokud však hledáte maximální příspěvky, SEP IRA i Solo 401 (k) poskytují větší částky, které jsou v souladu s - nebo přesáhly - co by mohl zaměstnanec přispět k plánu zaměstnavatele sponzorovaným 401 (k).

Můj hlas jde do Solo 401 (k). Říkám to proto, že nabízí možnost dosáhnout největšího příspěvku na nejnižší příjmy. Uvedl jsem příklad, že můžu přispět přísunem $ 43,000 na příjmy ve výši 100 000 dolarů s Solo 401 (k). Na stejném příjmu byste byli omezeni na 25%, nebo 25000 dolarů se SEP IRA. To jasně upřednostňuje Solo 401 (k).

Ať už si vyberete některou z nich, budete stále mnohem bližší k zaměstnavateli sponzorovanému 401 (k) a mnohem lépe, než byste u pravidelného IRA.