7 Věci, které byste měli vědět o SEP IRA

SEP IRA (důchod zaměstnaný osobou)

SEP (Zjednodušený důchod zaměstnanců) IRAje způsob, jak jít, pokud jste malý zaměstnavatel (obvykle méně než 10 zaměstnanců a mnohokrát jen jeden zaměstnanec), kteří hledají jednoduchý plán odchodu do důchodu, který se snadno instaluje a spravuje. Většina finančních institucí bude mít dokumenty v plánu a je to stejně snadné jako otevření jakéhokoli investičního nebo bankovního účtu. Pro ty z vás, kteří nevědí, jak je to snadné, je to tak jednoduché, jako vyplnění pár formulářů a máte dobré jít. Zde jsou některé položky, které potřebujete vědět o SEP IRA pro roky 2009, 2010 a 2011.

1. Nastavení poslední minuty

Pěkná věc o SEP IRA je, že ji můžete kdykoli otevřít (nebo jej přijmout) až do data splatnosti daňového přiznání zaměstnavatele, včetně prodloužení podání. Pokud jste malý podnik, SEP IRA by mohlo být lepší volbou než Simple IRA nebo 401k. Měl jsem několik majitelů firem, kteří po setkání se svým daňovým profesionálem mi zavolali, abych na poslední chvíli založil SEP IRA. Nikdy není zábava, ale alespoň známe její možnost.

2. SEP IRA jsou snadno nastavitelné

Několik formulářů je všechno, co vás odděluje od toho, že máte SEP IRA nastaven pro vaši firmu. SEP IRA může být doslova zřízena za den. Ve většině případů je to tak jednoduché, jako vyplnění smlouvy IRS Model Form 5305-SEP. 401k je na druhé straně vyžadovat více přední práci, aby je nastavit a udržovat. Administrativní náklady na SEP jsou také typicky velmi levné v porovnání s jejich protějškem 401k.

I když jednoduché, SEP IRA mají schopnost zahrnovat složitější funkce, jako je integrace sociálního zabezpečení. V takovém případě by musel být zaveden nějaký speciální prototypový plán.

3. Výhody na cestě

Pokud jste zaměstnanec firmy, která nabízí SEP IRA, jakmile váš zaměstnavatel přispěje na váš účet, jsou vám peníze. To je jiné, než většina 401k plánů, které obvykle mají nějaký druh rozvrhu nároku, než jsou vaše peníze přenosné.

4. Zaměstnavatelé neposkytují soubor

Na rozdíl od 401k, kde musí zaměstnavatel podat formulář IRS 5500, to není nutné pro SEP IRA. U každého zaměstnavatele, který prošel tímto procesem, si uvědomí, že je zapotřebí čas a úsilí, aby se ujistil, že je tento formulář zadán správně.

5. Příspěvkové úrovně SEP IRA 2009, 2010 a 2011

Pro roky 2009 a 2010 můžete přispět méně než 25% čistých výdělků ze samostatné výdělečné činnosti nebo $49,000. Toto je nárůst o 20% a od roku 2008 o 46 000 dolarů.

Aktualizace: Limity pro rok 2011 pro SEP IRA zůstanou stejné pro příští rok.

Například: pokud jste vlastníkem firmy a váš příjem ze samostatné výdělečné činnosti činí 40 000 dolarů, můžete si pro rok 2009 dovolit pouze příspěvek ve výši 10 000 Kč (40 000 x 25%).

6. Pouze zaměstnavatel přispívá

Příspěvky se nemusí provádět každý rok a jsou učiněny pouze zaměstnavatelem. Zaměstnanci nezapočítávají příspěvky odměny. V některých případech může být zaměstnancem povoleno poskytovat příspěvky na své SEP IRA jako tradiční IRA spadající pod limity příspěvků IRA.

7. Zahrnout časovač dílů

Zaměstnanci na částečný úvazek, kteří jsou 21 let věku, kteří pracovali 3 z předchozích 5 let, výdělek $500 nebo více ročně, musí být zahrnut do plánu, což znamená, že pokud přispějete k plánu ve svém vlastním zájmu, musíte učinit totéž pro každého kvalifikovaného zaměstnance. Mějte na paměti, že dříve zmíněné pokyny jsou pokyny, pokud je zaměstnavatel povinen přispívat na účet zaměstnance. Pokud se zaměstnavatel rozhodne přispívat na zaměstnance mladší 21 let, je to jejich volnost.

Další:

8. Můžete půjčit proti SEP IRA?

Na rozdíl od 401k, SEP IRA nemá žádné výpůjční ustanovení. Jeden bonus SEP vs. Simple IRA spočívá v tom, že nepodléhá pravidlu 2 roky 25%.

Na závěr

U většiny samostatně výdělečně činných jedinců je jednoduchost a účinnost SEP IRA skvělý způsob, jak šetřit na důchod a snížit daňový poplatek ještě dále, zvláště pokud jste na drátě, který se snaží dostat poslední odpis, můžete .

Tyto informace nejsou určeny k nahrazení individuálních individuálních daňových, právních nebo investičních plánů. Navrhujeme, abyste s vaší konkrétní daňovou problematikou diskutovali s kvalifikovaným daňovým poradcem.