7 Věcí, které potřebujete vědět o jednoduché IRA

Většina lidí nikdy neslyšela o SIMPLE IRA a je zvědavá, jak se liší od 401 (k).

Jednoduchá IRA to znamená Plán splátkového investičního plánu pro zaměstnance.

Začínáme s jednoduchou IRA:

1. 7 Věci, které byste měli vědět o SIMPLE IRA.
2. Nastavení jednoduché IRA a udržování požadavků na archivaci
3. Kde mohu otevřít SIMPLE IRA?

Jeden z klíčových rozdílů, proč váš zaměstnavatel může nabídnout SIMPLE IRA versus 401 (k), je, že SIMPLE IRA jsou určeny pro zaměstnavatele s méně než 100 zaměstnanci.

Kromě toho jsou administrativní náklady na SIMPLE IRA pro zaměstnavatele podstatně nižší než 401 (k).

To jsou běžné důvody, proč byste mohli vidět zaměstnavatele nabízející SIMPLE IRA versus 401 (k).

7 Věci, které byste měli vědět o SIMPLE IRA

1. Vaše zaměstnanecké příspěvky jsou 100% investice.

S většinou 401 (k) s musíte pracovat pro zaměstnavatele na určitý počet let, které mají být uděleny. To znamená, že pokud byste odešli z tohoto zaměstnavatele, mohli byste s vámi nahradit odpovídající příspěvek zaměstnavatele. Ale s 401 (k) máte kdekoli od tří do pěti let, než jste spokojeni 401 (k), což je u SIMPLE IRA odlišné.

S pomocí SIMPLE IRA máte 100% vklad, kdykoli zaměstnavatel vloží na váš účet.

To je rozhodně obrovský rozdíl než 401 (k). Vy i vaši zaměstnanci máte okamžitý nárok nejen na vlastní příspěvky k plánu, ale také na vyrovnání příspěvků na straně zaměstnavatele.

2. Zaměstnavatelé musí odpovídat v jednoduché IRA

Každý rok je zaměstnavatel povinen přispět na váš účet SIMPLE IRA, ať již ve formě zápasu nebo co se říká nezúčastněný příspěvek. V odpovídajícím příspěvku se uvádí, že zaměstnavatel musí odpovídat alespoň to, co odpovídá. Pokud tedy odpovídáte 3%, zaměstnavatel musí odpovídat také 3%. Všimněte si, že 3% je nejvíce, že zaměstnavatel musí odpovídat, což by mohlo být výrazně odlišné ve srovnání s 401 (k).

Zaměstnavatel má možnost snížit odpovídající částku na 1% pro dvě pětileté období. Co to znamená, že pokud to zaměstnavatel učiní, musí na zbývající tři z těchto pěti let odpovídat 3%. Výpočet může být trochu složitý, ale vězte, že váš zaměstnavatel odpovídá bez ohledu na to, co.

Pokud se zaměstnavatel rozhodne, že se neshoduje, můžou dělat "nevýdělečný příspěvek". To znamená, že přispějí 2% z vašeho platu. Dokonce i když přispíváte 3% z platu, přispějí pouze 2%.

3. Zaměstnanci kontrolují investice

Při většině 401 (k) s jste omezeni na investiční možnosti, které vám váš zaměstnavatel poskytuje. To je značně odlišné ve srovnání se SIMPLE IRA. Jelikož jste samostatným zaměstnaneckým důchodovým plánem, SIMPLE IRA vám dává přesně to, na co přesně chcete své peníze investovat. Pokud chcete koupit jednotlivé akcie, podílový fond, ETF nebo CD, máte povoleno. Jedná se o stejnou funkci jako a SEP IRA nabídky.

Faktor kontroly investic se hraje dvěma způsoby:

1. Volba investičního správce zaměstnanci. Plán můžete určit tak, aby si zaměstnanec zvolil vlastní finanční instituci, aby tento plán udržel. To nejenom dává zaměstnancům větší volbu, ale také vás jako zaměstnavatel osvobozuje od břemene vedení celého plánu pro každého.

2. Vlastní investice. Účastníci si nejen vyberou finanční instituci, ale mohou se rovněž angažovat v investování do sebe. To znamená, že si mohou vybrat způsob, jakým jsou peníze investovány, kde jsou investovány, stejně jako úroveň rizika, kterou jsou ochotni převzít.

4. Zaměstnanci mohou přispět 100% výnosu do SIMPLE IRA.

Máte možnost přispívat až 12 500 dolarů (2017 a 2018) ročně v SIMPLE IRA. Pokud jste ve věku nad 50 let, máte povolen příspěvek, který činí 3000 osob. Vezměte prosím na vědomí, že 12.500 dolarů (nebo 15.500 dolarů) je daleko méně než 18.000 dolarů (nebo 24.000 dolarů), které můžete přispět na 401k.

Jednoduchá částka příspěvku IRA je nyní 12 500 dolarů ročně s tím, že dodatečný výlov dosahuje 3 000 dolarů. Ani není tak vysoké jako (až) $ 54,000, že byste mohli přispět buď k SEP IRA nebo Solo 401 (k).

Avšak limit příspěvku SIMPLE IRA ve výši 12 500 USD je více než dvakrát vyšší než příspěvek ve výši 5 500 USD pro tradiční nebo Roth IRA. A limit příspěvku ve výši 15 500 USD pro osoby starší 50 let je téměř 2 ½krát vyšší než limitní částka 6 500 USD pro tradiční a Roth IRAs.

100% charakteristika SIMPLE IRA znamená, že zaměstnanec může přispět prakticky veškerým svým příjmem k plánu až do maximální výše příspěvku. To znamená, že pokud zaměstnanec vydělá 30 000 dolarů, mohou do plánu zaplatit první 12 500 dolarů svých příjmů. Neexistuje žádné procento omezení příspěvku, pouze částka v dolaru.

Ano, je pravda, že můžete přispět více k jiným plánům, jako je SEP IRA nebo Solo 401 (k). Váš podnik však bude muset mít k dosažení těchto úrovní poměrně vysoký příjem, jelikož oba jsou založeny na procentu. Pokud však vaše příjmy ze samostatné výdělečné činnosti činí méně než 100 000 dolarů ročně, možná byste našli jednoduchost SIMPLE IRA jako nejlepší volbu pro vaše podnikání.

Například, SIMPLE IRA nevyžadují podávání zvláštních zpráv s IRS. Rovněž nepodléhají diskriminaci a testování na vysoké úrovni. Je to spíše skupina IRA než cokoli jiného. A pro malý podnik je jednoduchá výhoda.

5. SIMPLE IRA nedovolí půjčky

Hodně 401 (k) s úvěrovými rezervami které zaměstnanci umožňují půjčit si za své peníze v případě potřeby. S jednoduchými IRA to není pravda. Mějte to na paměti, pokud si myslíte, že by to mohlo být místo posledního místa, kde můžete čerpat peníze.

Důvodem je skutečnost, že SIMPLE IRA je především IRA. A stejně jako si nemůžete půjčit peníze z tradiční nebo Roth IRA, nemůžete si také půjčit od SIMPLE IRA. To pravděpodobně není špatná věc. Nejdůležitější funkcí každého penzijního plánu je možnost vytvářet investiční portfolio kryté daně pro vaše odchod do důchodu. Vzhledem k tomu, že nebudete moci půjčit si proti SIMPLE IRA, budete nuceni dodržet plán pro svůj primární zamýšlený účel.

6. Pravidlo dvouletého SIMPLE IRA.

To je něco, co by mělo být jednoznačně uvedeno v rámci SIMPLE IRA. Většina penzijních plánů - 401 (k) s, pravidelné IRA nebo Roth IRAs atd. - mají pokutu 10% předčasného odchodu do důchodu, pokud jsou mladší 59.5 let. Ale díky SIMPLE IRA to trvá ještě o krok dále.

Pokud jste SIMPLE IRA, který jste zahájili, méně než dva roky a vyděláte peníze, namísto obvyklého 10% penalizace, budete vystaveni 25% trest kromě běžné daně z příjmů.

Nezapomeňte na to. Mějte na paměti, že se nevztahuje pouze na vypořádání. Pokud se pokoušíte převést svůj SIMPLE IRA do IRA převrácení, platí 25% penalizace. Nezapomeňte jen počkat na dva roky dříve, než se změníte na pravidelnou IRA, nebo ji vyměníte.

7. Nezvýšilo se zvýšení příspěvku na rok 2018

Jen v případě, že jste vynechali číslo 4, příspěvky nejsou pro rok 2018 a zůstanou na 12 500 dolarů. Výše příspěvku je také stejná ve výši 3 000 USD. To znamená, že pro někoho, kdo se otočí 50 v roce 2018 a má přístup k jednoduché IRA může přispět celkem $15,500.

Nastavení jednoduché IRA a udržování požadavků na archivaci

Nastavení jednoduché IRA je jen trochu komplikovanější než nastavení tradičního nebo Roth IRA. Začnete tím, že vyberete finanční instituci (kterou budeme dále pokrývat) a poté postupujeme třemi kroky:

1. Vypracujte písemnou dohodu, která poskytne výhody všem oprávněným zaměstnancům
2. Poskytněte zaměstnancům jisté informace o dohodě
3. Vytvořte účet IRA pro každého zaměstnance

Písemná smlouva může být dokončena pomocí formuláře IRS Form 5304-SIMPLE nebo IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 se použije, pokud si každý účastník vybere svou vlastní finanční instituci. A 5305 se použije, pokud budete jmenovat finanční instituci pro celý plán).

Žádný formulář nemusí být podán s IRS, ale měli byste mít k dispozici vyplněnou kopii formuláře, včetně všech příslušných podpisů. Můžete také použít pro forma poskytovanou finanční institucí, kterou budete používat k udržení plánu. Dosáhne stejného účelu.

Budete muset každoročně upozornit oprávněné zaměstnance na začátku volebního období (nebo poskytnout kopii buď vyplněného formuláře 5304 nebo 5305). Oznamuje každému zaměstnance následující:

1. Příležitost zaměstnance učinit nebo změnit volbu snížení platů podle plánu SIMPLE IRA;
2. Schopnost zaměstnanců vybrat finanční instituci, která bude sloužit jako správce zaměstnanců SIMPLE IRA, pokud je to možné;
3. Vaše rozhodnutí učinit buď odpovídající příspěvky, nebo nevýkonné příspěvky;
4. Souhrnný popis (finanční instituce by měla tyto informace poskytnout); a
5. Písemné oznámení, že zaměstnanec může převést svůj zbytek bez nákladů nebo sankce, pokud používáte určenou finanční instituci.

Plán musí být vytvořen každým oprávněným zaměstnancem nebo pro něj a všechny příspěvky do plánu musí jít do něj. Plán musí být stanoven v období od 1. ledna do 1. října roku. Bohužel, SIMPLE IRA nemůže mít ustanovení Roth, jak by to bylo možné s plánem 401 (k).

Kde mohu otevřít SIMPLE IRA?

Jednoduchá IRA může být otevřena prostřednictvím mnoha potenciálních správců. Ty mohou zahrnovat banky, investiční makléřské firmy, rodiny podílových fondů a zprostředkovatele spravovaných investičních účtů. Tento proces je snadný a srovnatelný s otevřením tradičního nebo Roth IRA.

Z jakéhokoli důvodu existuje méně společností zabývajících se zprostředkováním investic, které akceptují plány SIMPLE IRA, než jiné typy IRA, jako tradiční, Rothové, převrácené a dokonce SEP plány. Níže jsou čtyři investiční makléři, které jsme přezkoumali (nebo použít) a doporučujeme jako správce svého plánu.

Scottrade

Scottrade je online investiční makléř, který používám několik let. Myslím, že jsou jedním z nejlepších dostupných makléřských platforem. Mají vynikající obchodní nástroje a vzdělávací zdroje pro investory na všech úrovních odbornosti.

Jako diskontní platforma pro zprostředkování investic vám společnost Scottrade umožňuje obchodovat se všemi druhy investic - akcií, dluhopisů, podílových fondů, fondů obchodovaných na burze (ETF) a opcí. Mají vynikající služby zákazníkům a za 6,95 dolarů za obchod, jsou ve středu průmyslu.

Jedním z věcí, které je však známo, je, že společnost Scottrade nedávno zakoupila společnost TD Ameritrade.Zatímco Scottrade nadále funguje jako nezávislá investiční makléřská firma, vždy existuje možnost, že bude převedena do TD Ameritrade.

To není úplně špatná věc, protože to je další doporučení.

TD Ameritrade

Provedli jsme úplný přehled TD Ameritrade a doporučili jsme ho jako dobrý správce plánu SIMPLE IRA. Nemají nejnižší obchodní poplatky v oboru (9,99 USD za obchod), ale mají obecně silnou schopnost IRA. Jsou diverzifikovaným makléřem, nabízejícím akcie, opce, podílový fond, ETF, futures, Forex, dluhopisy a dokonce i depozitní certifikáty.

Nejen, že mají vynikající služby zákazníkům, ale mají více než 100 poboček v celostátním měřítku, pokud preferujete osobní kontakt. Mají také nástroj pro odchod do důchodu, který analyzuje vaše osobní údaje, cíle, příjmy, majetek a toleranci vůči riziku, a pak vám ukáže, jak dosáhnout vašich cílů, a sledovat i svůj pokrok.

Nabízejí také více než 100 ETF, které můžete obchodovat zdarma. Všude kolem, TD Ameritrade je vynikající platformou k pořádání plánu SIMPLE IRA nebo jakéhokoli jiného typu účtu IRA.

E * OBCHOD

Podívali jsme se také na E * TRADE, a proto jsme ji hodnotili jako nejlepší investiční platformu pro aktivní obchodníky. Platforma nabízí bezplatný nezávislý výzkum, streaming citací v reálném čase, přizpůsobitelné nástroje pro plánování vše, co potřebujete pro investování do sebe.

Za 7,99 dolarů za obchod, jsou v průměru za ceny v průmyslu. Ale nabízejí také více než 2700 bezplatných, neúčtovaných poplatků za transakce. A protože nabízejí prakticky každý jiný typ investičního nebo penzijního plánu, můžete využít E * TRADE k tomu, aby všechny své účty vedl s jedním zprostředkovatelem.

E * TRADE je dobře známý z hlediska zákaznického servisu, k němuž lze přistupovat telefonicky 24 hodin denně. Nabízejí také tolik nebo jen málo pomoci, jak potřebujete. A pokud chcete mít plně spravovaný účet, E * TRADE nabízí prostřednictvím svých E * TRADE Capital Management. To vám dokonce umožní, abyste svůj plán SIMPLE IRA rozdělili mezi samostatně řízenou část a odborně spravovanou část.

OptionsHouse

OptionsHouse je vynikající volba, pokud dáváte přednost tomu investovat. Jedná se o plně diverzifikovanou investiční makléřskou platformu, která nabízí všechny investiční nástroje, ale zahrnuje a zejména obchodování s opcemi.

OptionsHouse nemá minimální požadavek na zůstatek na účtu, což může být ideální pro zcela nové plány. Za 4,95 USD za obchod, jeho provize se nacházejí v blízkosti velmi nízkého konce poplatkové struktury. Přes "možnosti" v názvu můžete také investovat do pasivnějších aktiv. OptionHouse vám umožní investovat do tisíců vzájemných fondů a ETF.

Pokud uvažujete o otevření SIMPLE IRA, a měli byste vyhodnocovat samostatně výdělečně činné penzijní plány, podívejte se na někoho z těchto makléřů, kteří vám budou hostit plán.