Majitelé malých podniků mají mnoho možností, pokud jde o vytvoření penzijního plánu pro své podnikání a zaměstnance. Dříve jsem zmínil SEP IRA jako jednu z běžnějších možností. Další možností je SIMPLE IRA. Ale nedovolte, aby vás jméno oklamal. Pokud jde o pravidla SIMPLE IRA, vlastně si myslím, že je to jedna z nejvíce zmatených ve srovnání s ostatními možnostmi penzijního plánu.
SIMPLE IRA znamená Plán splátkového investičního plánu pro zaměstnance. Často se o ní budeme odkazovat jako o "mini-401k", neboť je tradiční pro zaměstnavatele s méně než 100 zaměstnanci. Kromě toho jsou administrativní náklady na SIMPLE IRA pro zaměstnavatele podstatně nižší než 401 (k).
Pokud jste vlastníkem firmy, je zde několik úvah, pokud máte zájem o otevření jednoduchého IRA pro vás a vaše zaměstnance.
Co dáte svým zaměstnancům, je jejich okamžitě
V 401k plánech máte povoleno umístit rozvrhu nároku, který vyžaduje, aby zaměstnanec tam pracoval po určitý počet let předtím, než mohou vzít peníze, pokud přestanou nebo vystřelí. Není tomu tak u Simple IRA. V den, kdy jste přispěli na účet svého zaměstnance, jsou peníze okamžitě jejich. Pokud si to chtějí vydělat, pak mohou; ačkoli musí platit docela tuhé tresty.
Zaměstnavatelé se musí setkat v jednoduché IRA
Každý rok jste vy Povinný abyste přispěli ke svému účtu SIMPLE IRA, ať už jde o formu zápasu nebo co se říká nezúčastněný příspěvek. V odpovídajícím příspěvku se uvádí, že zaměstnavatel musí odpovídat alespoň to, co odpovídá. Pokud tedy odpovídáte 3%, zaměstnavatel musí odpovídat také 3%. Všimněte si, že 3% je nejvíce, že zaměstnavatel musí odpovídat, což by mohlo být značně odlišné ve srovnání s 401 (k) nebo SEP IRA.
Máte možnost snížit odpovídající částku na 1% pro dvě pětileté období. To znamená, že pokud se rozhodnete, že budete muset pro zbývající tři z těchto pěti let odpovídat 3%. Tento aspekt dělá jednoduchou IRA trochu choulostivou a ne tak docela "jednoduchou".
Pokud se nechcete starat o zápas, můžete se rozhodnout, že uděláte volitelný příspěvek. To znamená, že budete muset přispět 2% z platu vašeho zaměstnance bez ohledu na to, co.
Nezapomeňte, že to, co odpovídáte, je založeno na zaměstnanec plat, nikoli vaše nebo podniky. Majitelé podniků se často zmatejí.
Zaměstnanci kontrolují investice
Většina 401 (k) s je omezena na investiční možnosti poskytovatele 401k. To je značně odlišné ve srovnání se SIMPLE IRA. Jelikož jste samostatným zaměstnaneckým důchodovým plánem, SIMPLE IRA vám dává přesně to, na co přesně chcete své peníze investovat. Pokud chcete koupit 100 akcií XYZ akcií, pak máte možnost a svobodu k tomu. (Poznámka: můžete to udělat i v SEP IRA)
Zaměstnanci mohou odložit, příliš.
Zaměstnanci, pokud si zvolí, mohou odložit až 11 500 dolarů ročně do jednoduché IRA. V současné době máte v SIMPLE IRA možnost přispívat až 11 500 dolarů ročně. Pokud jsou ve věku nad 50 let, je jim povolen dobrovolný příspěvek, který je $2,500. To jsou stejné hranice příspěvku jako majitel firmy. Vezměte prosím na vědomí, že 11.500 dolarů je daleko méně než 16.500 dolarů, které můžete přispět na 401 tisíc dolarů.
Žádné vypůjčení povoleno
Jednoduché IRA vám neumožňují půjčit si jako 401k plán. Pokud musí dostat peníze, budou muset zaplatit daň a pokutu, což je vyšší než většina plánů - viz níže.
Pravidlo dvouletého SIMPLE IRA.
To je něco, co by mělo být jednoznačně uvedeno v rámci SIMPLE IRA. Většina penzijních plánů - 401 (k) s, pravidelné IRA nebo Roth IRAs atd. - mají pokutu 10% předčasného odchodu do důchodu, pokud jsou mladší 59.5 let. Ale díky SIMPLE IRA to trvá ještě o krok dále. Pokud je SIMPLE IRA, který jste zahájili, kratší než dva roky a vyděláte za to, namísto běžné 10% pokuty budete vystaveni 25% trest kromě běžné daně z příjmů. To je obrovská věc, kterou nelze přehlédnout. Mějte také na paměti, že se to nevztahuje jen na vyřízení. Pokud jste se pokoušeli přesunout svou SIMPLE IRA do IRA převrácení, platí 25% penalizace. Klíčovým bodem je jen počkat dva roky předtím, než se změní buď na pravidelnou IRA, nebo ji vyměníte.
Odeslat Váš Komentář