Tax-Smart nápady pro vaše portfolio

Většina investorů si uvědomuje, že pokud jde o návrat svého portfolia, je to všechno dolů. Co jsem vydělal po zdanění nákladů a příjmů? Po započtení federálních příjmů a daní z kapitálových výnosů, alternativní minimální daně a případných státních a místních daní se vaše návratnost investic v daném roce může snížit o 40% nebo více. Naštěstí existují nástroje a taktiky, které vám pomohou spravovat daně a vaše investice.

1. Investujte do daňově odložených a bezúplatných účtů

Daňově odložené investice zahrnují penzijní spořitelní účty sponzorované společností, jako jsou tradiční plány 401 (k) a 403 (b), tradiční individuální důchodové účty (IRA) a renty. V některých případech mohou být příspěvky na tyto účty prováděny předem nebo mohou být daňově uznatelné. Důležité je, že složená daň z příjmů z investic je odložena až do odchodu, obvykle v době odchodu do důchodu, když můžete být v nižší daňové pásmo. Příspěvky na nekvalifikované renty, Roth IRAs a Roth 401 (k) plány úspor nejsou odečitatelné. Zisk, který se hromadí v účtech Roth, může být odebrán bez daně, pokud jste účet vedli nejméně pět let a splnilite podmínky pro kvalifikovanou distribuci. Pokud nejsou splněna určitá kritéria, majitelé Roth IRA musí být 59 ½ nebo starší a drželi IRA po dobu 5 let předtím, než jsou povoleny bezcelní výběry.

2. Nezapomeňte na Muniho

Městské dluhopisy nebo "munis", jak se často nazývají, jsou dluhopisy vydané státními nebo místními obcemi na financování projektů veřejných prací, jako jsou nové silnice, stadiony, mosty nebo nemocnice. Městské dluhopisy mohou být vydány také právnickými osobami, jako je bytový úřad nebo přístavní úřad. Z tohoto důvodu mohou obce představovat vynikající způsob, jak investovat do růstu a rozvoje vaší komunity.

Kromě toho, protože úroky získané z komunálních dluhopisů jsou osvobozeny od federálních daní z příjmů a mohou být osvobozeny od státních a místních daní (pokud jsou zakoupeny rezidenty vydávající obce), munis má potenciál přinést vyšší výnosy po skončení smlouvy než jiné podobné zdanitelné korporátní nebo státní dluhopisy. To znamená, že ačkoli úroky platené z obecních dluhopisů jsou obvykle nižší než procentní sazby, které jsou placeny z zdanitelných dluhopisů, protože jsou osvobozeny od daně, ve skutečnosti nejsou tak nízké, jak se zdá. Při zvažování investice do obecních dluhopisů lze použít jednoduchý výpočet známý jako "zdanitelný ekvivalentní výnos".

Například pokud je vaše daň z příjmu 35%, komunální dluhopis, který platí 5% úroky, je ve skutečnosti lepší investice než zdanitelný dluhopis, který vyplácí úrok ve výši 7,7%. Pro investory ve vysokém daňovém pásmu mohou být přínosy používání komunálních dluhopisů v portfoliu s pevnými výnosy významné. Městské dluhopisy jsou závislé na dostupnosti a cenách. S výhradou tržního a úrokového rizika, pokud je prodáváno před splatností. Hodnoty dluhopisů se sníží s růstem úrokových sazeb. Úrokové výnosy mohou podléhat alternativní minimální dani. Může se stát federální daňová úleva, ale mohou se vztahovat i jiné státní a místní daně.

3. Buďte daňově vědomi s vašimi investicemi

Investiční účty řízené daněmi jsou řízeny způsobem, který může pomoci snížit jejich zdanitelné rozdělení. Váš investiční manažer může využít kombinaci taktiky, jako je minimalizace obratu portfolia, investice do akcií, které neplatí dividendy, a selektivně prodávat akcie, které se stávají méně přitažlivé za ztrátu pro vyvážení zdanitelného zisku jinde v portfoliu. V letech, kdy jsou návraty na širším trhu ploché nebo záporné, investoři mají tendenci si více uvědomovat kapitálové zisky vytvořené obratem portfolia, neboť výsledná daňová povinnost může vyrovnat jakýkoli zisk nebo zvýšit záporný výnos z investice.

4. Vezměte ztrátu

Občas můžete využít ztráty ve svém investičním portfoliu, které vám pomohou vyrovnat dosažené zisky. Je dobré vyhodnocovat své podíly pravidelně, abyste mohli posoudit, zda investice stále nabízejí dlouhodobý potenciál, který jste očekávali při zakoupení. Vaše realizované ztráty v daném daňovém roce musí být nejprve použity k vyrovnání realizovaných kapitálových zisků. Pokud máte ztráty zbytku, můžete vyrovnat až 3000 dolarů proti běžným příjmům. Veškeré zbytky mohou být přeneseny vpřed k vyrovnání zisku nebo příjmu v budoucích letech.

5. Zorganizujte

Mějte záznamy o nákupech, prodejích, distribucích a reinvestice dividend abyste mohli správně vypočítat podíl akcií, které vlastníte, a zvolit nejvýhodnější daňové zacházení s akciemi, které prodáváte.

Dohled nad tím, jak mohou daně ovlivnit vaše investice, je jedním z nejjednodušších způsobů, jak pomoci zlepšit vaše výnosy v průběhu času. Další informace o daňových aspektech investic získáte od kvalifikovaného daňového poradce.