Porozumění IRA na 401k reverzní převrácení

Pravděpodobně víte, že pokud opustíte svého zaměstnavatele, měli byste převést svůj starý 401k na Rollover IRA (individuální důchodový účet). Tato strategie obvykle poskytuje více možností investic a flexibilitu s vašimi penězi. Ale víte, že můžete také provést obrácené převrácení? Toto je místo, kde vezmete peníze IRA a převezmete je do svého účtu 401k.

Zatímco to není příliš běžné, existují důvody, proč by reverzní převrácení z vaší IRA do Vašeho 401k mohlo mít smysl. Podívejme se na hlavní důvody, proč může mít reverzní převrácení smysl ve vaší situaci a praktické kroky, jak to udělat.

Tři důvody, jak provést reverzní převrácení

Zatímco existuje pravděpodobně více než tři důvody k tomu, aby došlo k obrácenému převrácení, jsou to tři nejčastější důvody, proč by IRA mohla zvrátit převrácení.

Tři důvody jsou:

1. Příprava na provedení mega backdoor konverze IRA
2. Stále pracujete na úrovni 70 ½ a čelíte požadovaným minimálním rozdělením
3. Přemýšlíte o předčasném odchodu do důchodu a chcete mít bez peněz přístup k vašim penězům

Než se ponoříme do hlavních důvodů, proč jsme se obrátili proti sobě, chtěli bychom vám připomenout, že každá situace je jiná a to nemusí mít smysl pro vaši osobní situaci. Vždy konzultujte CPA o zdanitelnosti těchto typů scénářů, protože mohou být složité.

Příprava na zpětnou konverzi IRA Iráku

Pokud uvažujete o provedení Backward Roth IRA Conversion, jednou z prvních věcí, které musíte udělat, je odstranění všech peněz, které máte v tradičním, jednoduchém nebo SEP IRA. Důvodem je to, že se můžete dostat do složitosti a potenciálních daňových důsledků, pokud máte peníze před zdaněním v kterémkoli z těchto účtů, když převádíte.

Jak jsme již dříve diskutovali v našem konečném návodu, jak provést mega backdoor konverzi IRA IRA, jedním z nejjednodušších způsobů, jak eliminovat peníze v těchto před zdaněním účty, je vložit do zaměstnavatele sponzorované 401k. Nezapomeňte však, že můžete pouze převést peníze předem na 401k, takže veškeré příspěvky, které jste neučinili na těchto účtech, se nekvalifikují.

Vyhněte se pravidlu 70 1/2 RMD

Pokud máte 70 1/2 a máte peníze v tradiční IRA, SEP IRA nebo SIMPLE IRA, musíte ze svého účtu přijmout "Požadované minimální rozdělení". Pokud už nepracujete a máte 401k, musíte také začít s požadovaným minimálním rozdělením do 1. dubna roku po otočení 70 ½. Existuje však výjimka z tohoto pravidla.

Pokud jste ještě pracoval u zaměstnavatele, který váš plán sponzoroval, vynemusíte mít RMD až po odchodu do důchodu.Zaměstnanci, kteří vlastní více než 5% společnosti sponzorující plán, nemohou použít tuto taktiku a musí začít distribuovat ze svých 401k účtů po 70 1/2 věku bez ohledu na to, zda nadále pracují.

Vzhledem k tomu, že tradiční a IRA ze SEP vyžadují, aby jste užívali RMD na 70 1/2 bez ohledu na to, zda pracujete, může mít smysl provést reverzní převrácení do vašeho 401k, pokud chcete odložit užívání RMD.

Odchod do důchodu včas a získání přístupu k vašim IRA penězům

Věřte tomu nebo ne, 401k je trochu flexibilnější než IRA, pokud jde o předčasný odchod do důchodu a získání přístupu k vašim penězům bez zaplacení trestu.

Obvykle, jak s 401k, tak i s IRA, pokud chcete získat přístup k vašim penězům před dosažením věku 59 1/2, musíte zaplatit 10% předčasnou peněžitou úhradu nad veškeré daně, které byste normálně platili. To může znamenat, že je nákladné získat přístup k vašim penězům.

Nicméně 401k nabízí dva způsoby, jak získat přístup k vašim penězům, pokud odjíždíte předčasně.

1. Pravidlo 55 - Pokud odstupujete do důchodu ve věku 55 let, můžete začít čerpat peníze z vašeho 401k bez zaplacení trestu
2. Oddíl 72 (t) Podstatně rovné pravidelné platby - je k dispozici všem a můžete nastavit stejné platby na základě vaší délky života. Jakmile rozdělení začne, musí pokračovat po dobu pěti let nebo do dosažení věku 59 1/2, podle toho, co je nejdelší. Úplná pravidla a tabulky očekávané doby života lze nalézt v publikaci IRS 590.

Obě tyto možnosti se nevztahují na peníze v IRA, takže to může být atraktivní přístup k tomu, abyste mohli získat přístup k vašemu peněžitému trestu za IRA.

Varování o provedení zpětného převrácení

Předtím, než se přeskočíte do reverzní IRA na 401k převrácení, je zde několik varování, které musíte zvážit.

Za prvé, pouze 69% zaměstnavatelů sponzorovaných 401ks v současné době dovoluje obrácení převrácení do nich, podle plán sponzorské rady Ameriky. Takže předtím, než vyrazíte na IRA, ujistěte se, že váš zaměstnavatel je ochoten a schopen obdržet zálohu. V opačném případě byste mohl mít nějaké potíže.

Za druhé, ujistěte se, že konzultujete s účetním nebo daňovým poradcem. Tyto typy distribucí a převodů jsou složité. Ne každý účetní je již předtím viděl a mohlo by zvednout červené vlajky na vašem daňovém přiznání. Chcete-li se chránit, měli byste skutečně konzultovat s poradcem, který má znalosti o plánech odchodu do důchodu a zdanitelnosti těchto typů situací.

Jak udělat IRA 401k Reverse Rollover

Na nitty-křoví. Takže jste se rozhodli, že má smysl, abyste udělali IRA k převrácení 401k. Takže, odkud vlastně začínáte? Zde je náš jednoduchý krok-za-krokem průvodce, jak provést reverzní převrácení.

Krok 1 - Potvrďte způsobilost

Než začnete něco, musíte potvrdit, že váš 401k podporovaný zaměstnavatelem přijímá prostředky na převrácení IRA.Během tohoto kroku byste měli také získat informace o vkladu od vašeho poskytovatele služeb 401k, kde chcete odeslat šek, jaké čísla účtů nebo informace jsou potřebné a jaké formuláře budete muset vyplnit (pokud existují).

Krok 2 - Požádejte o distribuci

Jakmile jste 100% pozitivní, že váš zaměstnavatel 401k přijme příspěvek z vašeho IRA, můžete požádat o distribuci od IRA. Každý poskytovatel IRA má své vlastní zásady a postupy pro distribuci, ale měli byste být připraveni vyplnit formulář a vybrat důvod, proč požadujete distribuci.

V tomto kroku se ujistěte, že vyberete možnost Převrátit, jinak se vaše zprostředkovatelská firma může pokoušet zadržet finanční prostředky z vaší distribuce za daně. Pokud vaše zprostředkovatel zadrží prostředky z vaší distribuce, budete muset přijít s těmito penězi, když je znovu vložíte do vašeho 401k.

Také v tomto kroku je, když si vyberete, kam chcete posílat šeku a komu by měla být zaslána. Někteří poskytovatelé 401k vám umožní zaslat šek přímo k nim k uložení. Jedná se o nejjednodušší a nejčistší přístup. Stačí se ujistit, že máte všechny potřebné informace potřebné od kroku 1 (například čísla účtů, atd.).

Krok 3 - vložte prostředky ve vašem 401k

Máte 60 dní k vrácení peněz do vašeho 401k, jinak IRS bude považovat za distribuci a budete muset zaplatit 10% peněžitou částku. Pokud vaše zprostředkování zadrželo veškeré finanční prostředky z vaší distribuce, budete muset tuto částku uložit také, nebo tento rozdíl by mohl být předmětem 10% pokuty.

Opravdu se ujistěte, že jste sledovali tuto časovou osu - není to o tom, kdy pošlete šek, je to o tom, kdy je uložen. Takže by to nejenže mohlo trvat několik dní v poště, ale mohlo by to trvat i několik dní, než poskytovatel 401k uloží peníze na váš účet. Nejbezpečnější sázka je dělat vše v den, kdy obdržíte svou distribuční šek.

Krok 4 - Nahlásit přesnou převzetí daňového přiznání

Konečně, když podáváte své daně, je třeba hlásit převrácení přesně, nebo byste mohli na distribuci čelit 10% pokutě a daním. Všechny významné on-line daňové softwarové společnosti tento krok usnadňují, pokud budete postupovat podle pokynů.

Získáte 1099-R z vašeho zprostředkovatele IRA, který ukazuje částku, kterou jste vybrali z IRA. Na vašem daňovém přiznání 1040 byste měli tuto částku uvést jako distribuci IRA, avšak "částka zdanitelná" distribuce by měla být $ 0. Poté vyberete možnost "Převrátit" jako důvod.

Pokud částka vašeho rozdělení z IRA a částka, kterou jste uložili do vašeho 401k, neodpovídá, je tento rozdíl "zdanitelnou částkou" a dlužíte daně a za to 10%.

Měli byste provést převrácení?

Nyní, když chápete, jak může IRA vyvrátit převrácení a jak to udělat, měli byste to považovat za svou situaci? No, pokud plánujete udělat zpětnou konverzi Roth IRA, nebo se snažíte předčasně odejít do důchodu, mohlo by to mít velký smysl.

Tento proces však může být komplikovaný a více než 30% plánů sponzorovaných zaměstnavatelem 401k vám ani neumožní. Nicméně, IRS vydala směrnice, které dělají proces více odpuštění pro poskytovatele 401k, a jako takové, stále více a více jim dovolí.

Největším takovým způsobem je, abyste vždy před zahájením procesu vždy zkontrolovali svého poskytovatele 401k. Nechcete jít touto cestou jen proto, abyste si uvědomili, že to nemůžete udělat.

Myslíte si, že děláte IRA na 401k reverzní převrácení? Pokud jste to udělali, jaká byla vaše zkušenost?