Zeptejte se GFC 021 - Jaká je nejlepší možnost převést My 401 (k)?

Vítejte na dalším dotazu GFC! Máte-li otázku, kterou chcete zodpovědět, můžete jej zde požádat. Pokud se vaše dotazy objeví na GFC TV nebo GFC Podcast, jste šťastný příjemce kopie mé nejprodávanější knihy, Voják financí, a dárková karta Amazon $ 50.Tak na co čekáte? Zeptejte se teď na svou otázku!

S tolika lidmi, kteří se přestěhují z jedné práce do druhé, ztrácejí práci nebo pracují pro zaměstnavatele, kteří jsou koupěni jinými, stává se to společnou a důležitou otázkou. Vzhledem k tomu, že existuje několik dobrých možností, odpověď není vždy jasná.

Dotazník na toto téma jsem dostal od čtenáře Dionicio F. a chci se s ním zabývat, protože je to podobná otázka, kterou má mnoho dalších:

Ahoj Jeff:

Společnost, ve které pracuji, byla prodána a potřebuji přesunout své 401 (k). Jaká je nejlepší možnost přesunout mé 401 (k)? K tradiční IRA, ROTH IRA nebo nechat účet 401 (k) aktivní? Jaké jsou daňové důsledky přesunu na některý z těchto účtů?

Děkuji vám Jeffovi, opravdu se vám líbí váš blog.

Dionicio čelí stále častější situaci, kdy je jeden zaměstnavatel sloučena do jiné organizace, což způsobilo změnu v předchozím plánu 401 (k). Je pravděpodobné, že nový majitel nabídl zaměstnancům možnost převést své plány do plánu této organizace, ale je také možné, že nový majitel nemá penzijní plán. Ať tak či onak, Dionicio je na křižovatce, co dělat se svým dosavadním plánem.

Dionicio uvádí tři možnosti:

1. Přesuňte plán do tradiční IRA
2. Přesuňte plán na Roth IRA, nebo
3. Opusťte účet přesně tam, kde je

Tam jsou pozitivní a negativní s každou možností, tak se podívejme na každý jednotlivě a uvidíme, jestli můžeme poskytnout Dionicio nějakým směrem.

Možnost 1: Zaveďte 401 (k) na tradiční IRA

Překračování plánu 401 (k) tradiční IRA je pravděpodobně nejčastější používanou možností a existuje mnoho dobrých důvodů.

Za prvé, při přechodu na 401 (k) do tradiční IRA, není vytvořena žádná daňová povinnost. To je na rozdíl od převrácení do Roth IRA, kde musíte zaplatit řádnou daň z příjmu z množství převrácení (podrobnosti se dozvíme v další části).

Zadruhé budete vybírat peníze z plánu 401 (k), kde je pravděpodobně přímo řízen třetí stranou - a do IRA, které je samo-řízené. To vám dá větší kontrolu nad tím, jak jsou peníze investovány.

Za třetí, investiční možnosti v rámci IRA jsou blízké neomezenému počtu. To platí zejména tehdy, když peníze přemístíte na typický účet investičního makléřství, který nabídne co nejširší výběr investičních možností. Naproti tomu plány 401 (k) obvykle mají velmi omezené investiční možnosti. Mohou vás omezit pouze na několik vzájemných fondů nebo ETF a dokonce vám zabraňují investovat do všech tříd aktiv, jako jsou například investiční fondy, komodity nebo opce.

A za čtvrté, budete účinně správcem plánu. To znamená, že budete moci účet převést na jiného zprostředkovatele nebo dokonce rozdělit podle vlastního uvážení. Plán 401 (k) obecně obsahuje specifické požadavky a omezení, aby bylo možné rozdělovat a nikdy vám nedává možnost změnit správce.

Ve společnosti Dionicio - nebo někdo jiný na to - to může také nabídnout příležitost ke konsolidaci různých penzijních plánů. Například, pokud již má tradiční nastavení účtu IRA, může eliminovat plán 401 (k) tím, že ho převede do IRA. To je s IRA mnohem jednodušší než s existujícími 401 (k), byly takové konsolidace obvykle nepřípustné.

Nezapomeňte provést přímý přechod mezi plány na odchod do důchodu. Mechanicky existují dva způsoby, jak uskutečnit odchod do důchodu - přímý a nepřímý. Při přímém převodu správce původního plánu převede prostředky přímo ze starého účtu na nový. Použijete-li nepřímou metodu, peníze vám budou rozdány a poté budete mít 60 dní k uložení peněz do nového plánu nebo bude distribuce podléhat běžným daním z příjmů plus 10% věk 59 1/2).

Vždy byste měli chtít provést přímý převod, abyste se vyhnuli daňovému skusu. Za prvé, většina správců bude vyžadovat srážkovou částku daní z nepřímého převodu. Pokud správce odmítne 20% zůstatku plánu, bude se pohybovat pouze přes 80%, což znamená, že daná částka bude vyžadovat daně a sankce. Alternativou bude pokrytí částky zadržení ostatních aktiv tak, abyste mohli dokončit celý převod. Ale vy můžete se vyhnout tomu celému nepořádku tím, že uděláte přímý převod namísto toho, protože nebude zadržení a žádná šance na vytvoření daňové povinnosti.

Možnost 2: Rolovat 401 (k) na Roth IRA

Není divu, že převrácení 401 (k) do Roth IRA má v podstatě stejné výhody jako převedení do tradiční IRA. Existuje jedna velká výjimka, a to se týká daně z příjmů. A zprávy jsou zde špatné a dobré.

Začněme špatnou zprávou.

Kdykoli převádíte prostředky z jakéhokoli odloženého penzijního plánu na Roth IRA - což je označováno jako konverze - na převedenou částku budete platit běžné daně z příjmů.Pokud jste v 25% daňové pásce a provedete převedení 100 000 USD z plánu 401 (k) na Roth IRA, bude vám vybírána daňová povinnost ve výši 25 000 USD.

Ve skutečnosti to může být vyšší, protože částka rozdělení bude přidána k vašim pravidelným příjmům a pravděpodobně vás povede k vyšší daňové pásmo. Ještě horší je, že částka daně bude splatná v roce, kdy dojde k převrácení. K tomu dochází, protože stěhujete peníze z a daňově odložené co se nakonec stane daňový účet zdarma.

To je místo, kde se špatná zpráva změní v dobrou zprávu ...

Rothové účty IRA jsou financovány z příjmů po zdanění. To znamená, že za příspěvky, které uděláte, neexistuje žádný daňový odpočet. Ale podobně jako všechny ostatní penzijní plány, příjmy z investic na Roth IRA se hromadí na základě daňového odkladu. Nicméně, jakmile dosáhnete věku 59 1/2 - pokud je Roth IRA na místě nejméně po dobu pěti let - čerpání z plánu bylo odebráno bez daně. To zahrnuje jak částky příspěvků, tak kumulativní příjmy z investice v plánu.

Ve skutečnosti jsou převýšení z jiných plánů do Roth IRA považovány za příspěvky. To znamená, že tyto příspěvky nemají žádné daňové výhody. Ale vzhledem k tomu, že částka v, řekněme 401 (k) plánu, byla nahromaděna s předem příspěvky, převrácení z 401 (k) na Roth IRA je zpracováno jako distribuce od 401 (k). To znamená, že běžná daň z příjmu bude splatná z částky převzetí. Nicméně není uloženo žádné 10% předčasné úhrady, i když ještě nejste 59 1/2.

Bezplatné rozvody jsou silnou výhodou, že Roth IRA mají přes prakticky každý jiný typ penzijního plánu. Daně, které zaplatíte za provedení konverze z plánu 401 (k) na Roth IRA, jsou cena, kterou zaplatíte za bezúplatný stav účtu, jakmile začnete čerpat.

Existuje ještě jedna výhoda, která je zcela jedinečná pro Roth IRAs. Jedná se o jediný dostupný penzijní plán, který nezahrnuje požadovaných minimálních distribucí nebo RMD. Všechny ostatní penzijní plány vyžadují, abyste začali užívat distribuci po dosažení věku 70 ½. Distribuce jsou obecně založena na vaší délce života v té době. Ale Roth IRAs nevyžadují RMDs, což vám poskytuje úplnou kontrolu nad plánem prakticky celého vašeho života.

Možnost 3: Ponechat plán přesně tam, kde je

To je pravděpodobně nejméně žádoucí volba. To proto, že 401 (k) plány nabízejí nejmenší kontrolu nad účtem a nejobtížnější investiční možnosti.

Ale je tu ještě jedna nevýhoda. Jakmile opustíte zaměstnavatele, nebo pokud plán již není spojen s zaměstnavatelem, může se plán ještě více vzdálit. Například pokud máte problém s účtem nebo chcete získat přístup k penězům, neexistuje žádný zaměstnavatel jako zprostředkovatel. Budete muset jednat přímo s plánovaným správcem, který odstraní pákový efekt, který má zaměstnavatel. V případech, kdy zaměstnavatel již neexistuje, se plán 401 (k) může stát správným plánem pro správce, který jej spravuje.

Nicméně, pokud jste spokojeni s plánem 401 (k) tak, jak je, nemusí existovat žádný přesvědčivý důvod k jeho přesunutí. To platí zejména v případě, že nemáte zájem o správu investic v něm, nebo nemáte okamžitou potřebu vybírat peníze.

Udržování plánu tam, kde je, také usnadní jeho převedení do plánu 401 (k) jiného zaměstnavatele. Většina vám neumožní převést prostředky IRA do 401 (k), ale téměř všechny umožní přímou konverzi 401 (k) na 401 (k).

Pro Dionicio - nebo kdokoli jiný, kdo čelí rozhodnutí o přesunu plánu 401 (k) - je to otázka zvážení toho, co je pro vás nejdůležitější a která možnost převrácení bude fungovat nejlépe v rámci vašich vlastních preferencí.