Proč sazby daně z příjmu a daňové konzoly nemají skutečný význam

Jedním z největších titulků během prezidentské kampaně bylo "snížení daní" na jednotlivce a korporace a zjednodušení daňového řádu. Velkým argumentem pro to je v podstatě, jak složitý je daňový kód. V závislosti na tom, kdo požádáte, daňový kód sám se pohybuje od 2 600 stránek dlouhých a přes 70 000 stránek dlouhých. Nesrovnalost spočívá v tom, zda považujete mnoho dodatku a předsudků za součást skutečného "daňového kódu".

Ale mluvit o "daňovém zákoníku" je těžké. Je to složité. A pokud jde o kampaň, prezidentští kandidáti to nemají rádi. Ráda se drží na nugetách, které mohou být sdíleny na sociálních médiích, a mluví o tom za méně než 30 sekund ve večerních zprávách. Proto se každý zaměřuje na sazby daně z příjmů.

Zdálo se, že nikdo si ani nevšiml, že daňový plán Donalda Trumpa skutečně zvyšuje daňovou sazbu o 5% u některých členů střední třídy! Ale na to, abyste to vyřešili, byste se opravdu museli ponořit do plevele a uvidíte, jaké změny jsou navrženy. Místo toho se všichni rádi zaměří na takové fráze:

Snížení sazeb daně z příjmů na korporace.

Zmenšíme sazby daně z příjmu na střední třídu.

Zvýšíme sazby daně z příjmu na první 1%.

To je titulek, který slyšíte, a upřímně řečeno, vaše míra daně z příjmů na tom nezáleží.

Proč je daňový zákoník tak složitý

Daňový kód je tak složitý, protože musí dělat čtyři věci:

1. Definujte, jaký příjem skutečně je
2. Určete, zda jsou tyto příjmy zdanitelné nebo nikoli
3. Určete, kdy má být tento zdanitelný příjem považován za daňový podání
4. Spusťte vládní motivační programy

Co, co? Daňový kód ve skutečnosti nehovoří o daních?

To je správně! Daňový kód sám o sobě věnuje asi 5-10 stránek, které jsou ve skutečnosti daňové sazby federálního daně pro různé druhy příjmů. Zbytek daňového kódu jevěnována definování toho, co se skutečně počítá jako příjmy a pobídky.

To je divné? Příjem je příjem - ne?

Podívejme se na tři scénáře, které ukazují, jak to může být komplikované, aniž by se to snažilo.

1. Definujte příjem - jsou vaše odměny kreditních karet považovány za příjmy?

Může se stát skutečně matoucí vymezení příjmů. Co se počítá a co ne. Řekněme, že na vaší kreditní kartě získáváte 2% peněžní odměny a strávil jste 1 000 000 Kč. Dostali byste 200 dolarů. Nyní je to považováno za příjem nebo za slevu?

V jednom táboře je to považováno za příjem - že 200 dolarů je marketing placen společností pro kreditní karty. Sakra, v mnoha případech nevyrovnává žádné nákupy, protože můžete jej uložit na bankovní účet.

V jiném táboře se to považuje za slevu - že 200 dolarů je sleva z 10 000 dolarů na nákupy, které jste udělali.

A není to snadná odpověď. Odpověď je "možná". Zde je rozpis, který má zvážit, zda jsou vaše odměny z kreditní karty zdanitelné.

Jsou to takové otázky, které činí daňový kód tak dlouho. Musíte diskutovat o každé malé nuance příjmů, pokud zvažujete zdaňovat to.

Zde jsou některé další běžné situace "vymezit příjmy", které jste možná neuskutečnili:

• Pokud dostanete svůj dluh studentských půjček propuštěn, mohlo by to být zdanitelný příjem, i když jste přímo nedostali žádné peníze.
• Pokud si krátce prodáváte svůj domov, odepsaná částka hypotečního dluhu je považována za příjem
• Pokud reinvestujete své dividendy na účet podléhající zdanění, jsou tyto dividendy stále považovány za příjem, přestože jste je nikdy nevyřadili z účtu

2. Je vaše daň z příjmů - hovoříme o vašem IRA?

Dobře, tak jakmile definujete, co se počítá jako příjem, musíme mít zavedený systém, který určí, zda budete platit daně z daného příjmu nebo ne.

Vaše IRA je dokonalým příkladem. Pokud máte Roth IRA, obvykle vaše distribuce budou osvobozeny od daně. Existují však některé okolnosti, kdy bude zdanitelné.

Všechna tato pravidla musí být stanovena někde. To je místo, kde daňový kód vstupuje do hry, a proč to může být tak složité. Ještě jednou musíte se podívat na každou situaci a vytvořit pravidlo nebo vzorec pro posouzení zdanitelnosti každého typu příjmu, který jste definovali.

3. Kdy považujete příjmy za příjmy - řeknime si o vašem malém podnikání?

Konečně, daňový zákoník má rámec pro to, když považujete příjem za příjem za své daně. To skutečně přichází do úvahy s podniky a jejich příjmy.

Existují dva hlavní účetní rámce - založené na hotovosti a akruální analýze. Hotovost znamená, že účtujete za svůj příjem, když získáte hotovost. Akruální hodnota znamená, že při vyúčtování faktury počítáte příjem. Tento systém také znamená, že za tuto fakturu nemusíte platit v hotovosti za 30 dní. Ale už si nárok na příjem. Může to mít vliv na vaše daně.

Pak existují také způsoby, jak počítat inventář, který může dramaticky ovlivnit váš příjem. Můžete inventarizovat jako první v první výprodeji nebo poslední v první výprodeji. Pokud se náklady na zboží výrazně mění, mohlo by to mít vážný dopad na vaši ziskovost a daně, které zaplatíte.

To vše musí být definováno daňovým řádem.

Promluvme si o vládních pobídkách

Možná si to neuvědomujete, ale dalším cílem daňového systému je vytvořit pobídky pro lidi, aby dělali určité věci. Vyčleňuji je jako motivační programy, ale většina lidí jim říká daňové kredity a daňové odpočty.

Hlavním důvodem, proč existují daňové úlevy a daňové odpočty, je to, že vláda chce, aby občané něco udělali, nebo se snaží něčemu pomoci.

Například snížení úroků z hypoték má povzbudit vlastní bydlení. Úhrada úroků studentských půjček by měla zvýšit dostupnost vysokoškolského vzdělávání. Pokuta za to, že se nepřihlásíte do zdravotní péče, má povzbudit lidi, aby si koupili kvalifikovaný plán zdravotní péče.

Bez ohledu na vaše osobní přesvědčení v souvislosti s některým z těchto problémů je skutečností, že jsou spravovány prostřednictvím daňového řádu. Jako takové musí existovat oddíly věnované každému z těchto daňových kreditů a daňovým odpočitatelům.

Ale to tam nezastaví. Musíte také vrátit do výše uvedené části a zahrnout každou z těchto částí pro každý daňový odpočet nebo úvěr:

1. Definujte příjem - jaký příjem se počítá na daňový kredit nebo odpočet
2. Definujte zdanitelnost - některé daňové kredity vám mohou poskytnout vrácení peněz nad rámec toho, co jste zaplatili daněmi
3. Kdy se příjmy počítají - některé odpočty mohou být přeneseny z minulých let, pokud nebyly všechny vyčerpány

Takže nyní můžete vidět, proč je daňový kód tak dlouhý - je tu spousta věcí, které je třeba definovat.

Proč vaše daňová sazba daně z příjmů a držák nezáleží

Nyní, když jsme přesně stanovili, jak daňový kód funguje, můžete zjistit, proč není vaše daňová sazba daně z příjmů a daňové pásmo na tom opravdu důležité. Co skutečně záleží, je, jak definujete svůj příjem a jaké vládní motivační programy využíváte.

Například jiný blogger sdílí, jak zaplatil pouze 150 dolarů z daní z příjmu ve výši 150 000 dolarů. Jak to udělal? Využitím všech vládních pobídkových programů se kvalifikoval:

• Penzijní připojištění (401k, 457 nebo 403b)
• Penzijní příspěvky
• Nákupní plány zaměstnanců
• Zaměstnanecké plány vlastnictví akcií
• Zdravotní pojištění
• Zubni pojisteni
• Flexibilní výdajové účty (pro zdravotní / dentální nebo péči o děti)
• Účet zdravotního spoření
• Odpočet úroků z hypotéky
• Úhrada úroků studentských půjček
• Daňový úvěr na péči o dítě
• Dětský daňový kredit

Na druhé straně, když stavíte více toků příjmů, můžete začít diversifikovat své zdroje příjmu a potenciálně začít využívat zdroje příjmů, které jsou bez daně.

Jak můžete plánovat využití komplexního daňového kódu

Přestože všichni politici slibují, že zjednoduší věci a sníží daně, mohu vám říct dvě pravdy o daňovém zákoníku:

1. Bude stále zdlouhavější a složitější, protože budete muset definovat, jaký příjem znamená pro nové způsoby výdělku, které ještě nemůžeme předvídat
2. Vláda bude i nadále používat daňový kód k tomu, aby pobídl lidi, a proto budeme stále vidět různé slevy na dani a odpočty směrem dopředu

** Zaznamenávám, že s Trumpem a republikánským kongresem existují skutečné návrhy na zjednodušení daňového řádu. Tam je spousta, ale všechny zahrnují změnu sazeb a také změnu odpočtů / pobídek. Zde je nejlepší porucha, kterou můžeme najít k datu o možných změnách v roce 2017 a dále.

Promiňte, vláda skutečně nemá žádný způsob, jak implementovat jakýkoli druh systému rovných daní. Ale to neznamená, že z toho nemáte prospěch.

Daňový kód může skutečně fungovat ve vaší prospěch, pokud daňové zvýhodnění. Některé způsoby, jak můžete využít k budování bohatství, zahrnují:

• Úspora na daňově zvýhodněných účtech, jako například IRA, 401k, HSA a další
• Investujte do aktiv s příznivým daňovým zacházením, jako je například investice do nemovitostí
• Spusťte boční podnikání, abyste mohli využít specializovaných spořicích účtů, jako je SEP IRA nebo Solo 401k, abyste ještě více podpořili vaše daňově zvýhodněné úspory
• Ujistěte se, že využíváte všech daňových kreditů a odpočtů, na které se můžete kvalifikovat (použijte také jednoho z hlavních poskytovatelů daňového softwaru, abyste zajistili, že získáte vše, na co máte nárok)

Je důležité si uvědomit, že daně jsou pravděpodobně jedním z vašich největších výdajů (podívejte se - vsadím se, že si to neuvědomujete). Proto je důležité dozvědět se o tom, jak daný daňový kód funguje, a využijte ho, abyste mohli ušetřit tam, kde je to možné.

Jak získáte komplexní daňový kód?