Jednotlivé penzijní účty (IRAs) jsou individuální penzijní programy, které nabízejí určité daňové výhody.
Mnoho finančních institucí nabízí tyto plány a majitelé IRA mohou investovat do jakéhokoli druhu investic, které custodian dovolí, od jednoduchých vkladových certifikátů (CD) až po jednotlivé akcie a dluhopisy.
Typy IRA
Dva typy IRA, Tradiční a Roth IRA umožňují zaměstnancům kontrolovat a přispívat samostatně, zatímco třetí typ IRA, SEP IRA, je odlišný v tom, že je dávkou poskytovanou zaměstnavatelem. Níže je uveden přehled všech těchto tří typů.
Pokud nevíte, co je pro vás nejlepší, podívejte se na tuto příručku: The Ultimate Guide to Roth versus tradiční příspěvky IRA.
Tradiční IRA
Tradiční IRA jsou daňově odpočitatelné (pokud příjmy vlastníka nepřesahují určité limity) a účty odložených daňových odchodů, což znamená, že roční příspěvky do IRA nejsou zdaněny v době poskytnutí příspěvku a místo toho jsou zdaněny, když jsou peníze vybírány.
To může být dobrá volba pro investory, kteří očekávají, že v budoucnu budou na nižší úrovni daně z příjmů (nebo investoři, kteří věří, že budoucí daňové pásma budou obecně nižší, i když se domnívají, že budou dělat stejnou částku peněz).
Roth IRAs
Roth IRA jsou účty po odchodu do důchodu, což znamená, že peníze připsané na účet již byly zdaněny.
Avšak jak příspěvek, tak i budoucí výnos z investic na účtu mohou být staženy bez placení dalších daní. To může být výhodná volba pro investory, kteří věří, že budou v budoucnu ve vyšší daňové pásmo.
SEP IRAs
Zjednodušené zaměstnanecké důchody (SEP) IRA používají majitelé podniků a musí být také nabízeny všem kvalifikovaným zaměstnancům, pokud existují.
Zaměstnanci, kteří jsou nejméně 21 let, kteří pracovali pro tohoto zaměstnavatele tři nebo více let z předchozích pěti a kteří získali nejméně 600 dolarů (limit pro rok 2017 a 2018) pro tento rok, se kvalifikují k účasti na plánu.
Pouze zaměstnavatelé mohou přispět k SEP IRA, ačkoli nejsou zamčené do ročních příspěvků stejným způsobem jako plán 401 (k).
Stahování z IRA
IRA, protože jsou navrženy tak, aby poskytovaly lidem během jejich důchodového věku, ukládaly omezení pro čerpání finančních prostředků před věkem odchodu do důchodu, který je definován jako věk 59 let nebo úplné a úplné zdravotní postižení.
Pokud odstoupení neodpovídá požadavkům na kvalifikovanou výjimku z těchto ustanovení, na odebranou částku se použije sankce ve výši 10%.
2018 Limity příspěvku pro IRA
| Tradiční IRA | Roth IRA | SEP IRA |
---|---|---|---|
Do věku 50 let | $5,500 | $5,500 | Až 25% příjmu nebo 55.000 dolarů |
Věk 50+ příspěvek na úlovek | $6,500 | $6,500 |
2018 Limity příjmu IRA
Stav podání | Roth IRA |
---|---|
Ženatý, podání Společně | Postupně začíná na 189.000 dolarů - 199.000 dolarů |
Ženatý, podání samostatně | Postupně začíná na $ 0 - $ 10,000 |
Singl | Postupně začíná od 120 000 do 135 000 dolarů |
Kdokoli se zvýšeným příjmem a mladším než 70 1/2 může přispět k tradiční IRA, ale daňová uznatelnost je založena na hranicích příjmu a na účasti v plánu zaměstnavatele.
souhrn
Použití Tradiční nebo Roth IRA (podle toho, co je nejvhodnější ve vaší daňové situaci) je vynikajícím nástrojem vedle jakéhokoli plánu odchodu do důchodu, který zaměstnavatel nabízí, včetně plánů 401 (k) a SEP-IRA.
Jednotlivci by se měli snažit maximálně přispět k jejich tradičním a / nebo Rothovým IRA ročně, aby plně využili daňových úspor.
Máte IRA? Co uděláte, abyste se v roce 2018 pokusili o maximální příspěvky na důchod?
Odeslat Váš Komentář