Zeptejte se GFC 023 - Připravte HSA do svého rozpočtu

Vítejte na dalším dotazu GFC! Máte-li otázku, kterou chcete zodpovědět, můžete o ni požádat. Pokud se vaše dotazy objeví na GFC TV nebo GFC Podcast, máte štěstí příjemce kopie mé nejprodávanější knihy, Voják financí, a dárkové karty Amazon $ 50. Tak na co čekáš? Zeptejte se teď na svou otázku!

V době, kdy prémie zdravotního pojištění procházejí střechou a zdá se, že léčebné výdaje jsou stále těžší pokrýt, lidé se stále více chtějí seznámit s alternativními způsoby, jak zvládnout zdravotní pokrytí.

Jeden z nejlepších dostupných způsobů je prostřednictvím zdravotní spořicí účty, běžně známé jako HSA. Tyto plány jsou často dostupné prostřednictvím zaměstnavatelů, i když se na nich nikdo neúčastní.

Důvodem je, že HSA představuje dodatečný náklad. Nejen, že platíte za své zdravotní pojištění, ale musíte také financovat vaše HSA. V mnoha domácnostech to vytváří rozpočet.

Obdrželi jsme Zeptejte se GFC otázka týkající se tohoto tématu:

"Jeff, jaké doporučení děláte svým klientům, když se snaží vytvářet vyrovnaný rozpočet, zatímco se podílejí na HSA ve vysokém odpočitatelném zdravotním plánu? Prosím poraďte."

Dostanu se do rozpočtového aspektu HSA, ale nejprve se podívejme na základy ve prospěch těch, kteří nevědí, o čem jsou všichni.

Co je HSA?

HSA byly poprvé vytvořeny v roce 2003. Ve skutečnosti jsou to spořitelní účty sponzorované zaměstnavatelem, které jsou určeny výhradně k úhradě nákladů na zdravotní péči. Obvykle se zřizují podle plánek sponzorovaných zaměstnavatelem, ve kterém můžete vybrat z nabídky možností zaměstnanců, které považujete za cenné a jsou ochotné financovat.

Ačkoli jsou nejčastěji nabízeny zaměstnavateli, můžete také založit individuální HSA prostřednictvím banky nebo makléřské firmy, která tento plán nabízí.

Příspěvky, které uděláte HSA, jsou daňově uznatelné, stejně jako příspěvky IRA a 401 (k). Tyto peníze mohou být dokonce investovány, aby získaly více peněz a tyto výnosy se hromadí na základě odložené daně. Výběry mohou být provedeny pouze pro kvalifikované lékařské a zubní náklady. To znamená, že nebudete moci peníze pěstovat a pak je stáhnete za nesouvisející účely.

HSA jsou navrženy speciálně pro práci v kombinaci s vysokými uznatelnými plány zdravotního pojištění. Prostředky, které se podílejí na HSA, mohou být staženy a použity na takové výdaje jako jsou splátky, odpočitatelné zdravotní pojištění a dokonce i určité pojistné na zdravotní pojištění.

Omezením je, že nemáte nárok na HSA, pokud jste na Medicare, nebo můžete být nárokováni jako závislí na daňovém přiznání někoho jiného.

HSA mají limit příspěvků. Pro rok 2016 se jedná o částku 3.350 dolarů pouze pro osoby s vlastním pokrytím a 6.750 dolarů pro jednotlivce s rodinným pokrytím.

Příspěvky můžete učinit buď jako účastník plánu, nebo jako zaměstnavatel, nebo kombinací obou. Takže pokud jste osobou s rodinným pokrytím a váš zaměstnavatel zaplatí za program 3 000 dolarů, váš maximální příspěvek činí 3 750 dolarů, maximálně však 6 750 Kč.

Můžete přispívat do HSA až do termínu podání daně za předchozí rok. Můžete například přispět do roku 2016 až 15. dubna 2017.

Dříve jsem se zmínil o tom, že HSA jsou navrženy tak, aby byly použity ve spojení se zdravotními pojišťovacími plány, které mají vysoké odpočty. Existují dvě takové odpočitatelné úrovně, jedna pro individuální pokrytí a druhá pro pokrytí rodiny. Tyto odpočitatelné částky jsou následující:

• Individuální / samoobslužné zdravotní pojištění - Minimální odpočitatelnost 1300 USD, maximálně 6 550 USD.
• Rodinné pokrytí - Minimální odpočitatelnost ve výši 2 600 USD, maximálně 13 100 USD.

Základní myšlenkou společnosti HSA je to, že vaše příspěvky do plánu zahrnují vyšší odpočitatelnost, což umožňuje nižší pojistné na zdravotní pojištění.

Jaké jsou výhody HSA?

HSA mají několik výhod, a to i bez ohledu na skutečnost, že vaše příspěvky k plánu jsou plně odčitatelné z daní a mohou získat příjmy z investic na základě odložené daně.

Výběry z plánu jsou bez daně. Pouze pokud jsou používány pro kvalifikované lékařské účely. To může být velkým přínosem pro někoho, kdo nemůže odečíst zdravotní výdaje, a to buď kvůli tomu, že nemohou uvádět své odpočty na daňové přiznání, nebo nemají nárok na odpočet lékařských výdajů.

Tento druhý bod potřebuje nějaké vysvětlení. Dokonce i když uvedete na daňové přiznání položky, náklady na lékařskou péči lze odečíst pouze v rozsahu, v jakém přesahují 10% vašeho upraveného hrubého příjmu. To znamená, že pokud uděláte 100 000 dolarů ročně, vaše náklady na zdravotní péči budou odpočitatelné pouze v rozsahu, který přesahuje 10 000 dolarů. Pokud nebudete mít zdravotní katastrofu, je nepravděpodobné, že dosáhnou této úrovně.

Pokud však máte HSA, budete moci platit tyto výdaje s předem daným příspěvkem do plánu. To vám umožní získat plnou výhodu z odpočtu daně, i když nemáte nebo nemůžete rozdělit položky.

Další důležité omezení: veškeré finanční prostředky stažené z HSA, které jsou použity k úhradě nákladů jiných než zdravotních, podléhají jak běžné dani z příjmů, tak 20% pokuty. Takže pokud máte nějakou představu o tom, jak peníze použít pro jiný účel, zapomeňte na to - daňové náklady jsou příliš vysoké.

Fondy HSA se v plánu mohou hromadit. Vzhledem k vysokým nákladům na zdravotní péči je zcela možné, že vaše mimořádné zdravotní náklady překročí výši příspěvků, které můžete v HSA vkládat do kteréhokoli daného roku.

Nepoužité příspěvky však mohou být ročně předávány. Znamená to například, že byste mohli v plánu naakumulovat $ 20,000 během tříletého období. To by vám dalo štědrý zdroj za rok, kdy jsou vaše náklady na zdravotní péči obzvlášť vysoké.

HSA jsou přenosné. Pokud jste s zaměstnavatelem vytvořili zůstatek v HSA, plán přichází s vámi, i když opouštíte tuto společnost.

Použití HSA k vytvoření "Backdoor Medical IRA"

Vzhledem k tomu, že můžete sestavit HSA vyváženost, podobně jako si můžete vybudovat důchodový účet, HSA má potenciál stát se někdy lékařskou IRA. To platí zejména tehdy, pokud vaše účast na plánu začíná, když jste velmi mladý a zdravý, a je nepravděpodobné, že uděláte mnoho vyřazení z plánu. Zůstatek účtu může i nadále trvale růst z kombinace příspěvků a investičních příjmů.

Jako příklad toho, jak by se to mohlo projevit, Výzkumný ústav zaměstnaneckých výhod (EBRI) hlásil následující:

"Osoba přispívající 40 let k HSA by mohla ušetřit až 360 000 dolarů, pokud by výnosnost byla 2,5 procenta, 600 tisíc dolarů, pokud by výnosová míra byla 5 procent a téměř 1,1 milionu dolarů, pokud by výnosnost činila 7,5 procenta. nebyly žádné výběry. "

Teď je to neuvěřitelně optimistická projekce.

Ale to ukazuje co mohl pokud byste investovali do HSA po dobu 40 let - se zdravou mírou návratnosti - ale nikdy byste nerealizovali žádné výběry. Přesto analýza vyvolává zajímavou možnost.

Jednou z největších - a jistě i nejvíce nepředvídatelných - výdajů na odchod do důchodu je zdravotní péče. Je to proto, že náklady na zdravotní péči neustále rostou a potřeba služeb se zvyšuje s věkem. To může být velmi obtížné, pokud jde o náklady na zdravotní péči v plánování vašeho důchodu.

Ale to je místo, kde se HSA jako zdravotní IRA stává zajímavou možností. Dokonce i když nikdy nemůžete dosáhnout vysokých zůstatků na účtu, které uvedl EBRI, ale dokážete se hromadit, řekněme, 100 000 nebo více dolarů ve vašem HSA, budete mít k dispozici spoustu peněz na zaplacení nepokrytých lékařských výdajů.

To může zahrnovat výdaje, jako jsou například léky na předpis (včetně inzulínu), náklady na určité pojistné na zdravotní pojištění, platby za dlouhodobou péči, stejně jako spoluúčast a odpočty ve Vašem plánu zdravotního pojištění.

Tímto způsobem může HSA, která dlouhodobě hromadí peníze, vyrovnat jednu z hlavních výdajů na důchodové roky. Dokonce i v případě, že nelze použít k úhradě obecných životních nákladů, bude schopnost platit za náklady na zdravotní péči významné.

Vytváření HSA do vašeho rozpočtu

Nakonec se dostaneme k čtenářské základní otázce - vytvářet vyrovnaný rozpočet, zatímco faktoring na HSA ve vysokém odpočitatelném zdravotním plánu.

Ať už máte nárok na příspěvek až do částky 3 350 Kč nebo 6 750 Kč, bude to znamenat dodatečný náklad ve vašem rozpočtu. Nezapomeňte, že příspěvek HSA přesahuje základní pojistné na zdravotní pojištění. To může způsobit problém v mnoha rozpočtech. Koneckonců, veškeré peníze, které přispíváte do HSA, jsou peníze, které nepůjdou k jiným účelům, včetně úspor a investic.

Existuje však několik faktorů, které podporují:

• Příspěvky HSA jsou daňově odpočitatelné. Pokud jste v kombinované federální a státní úrovni daně z příjmů ve výši 30%, budete účinně přispívat pouze 70% částky příspěvku z vlastní kapsy. Vláda pokryje zbytek.
• Váš zaměstnavatel může část příspěvku nebo celý příspěvek učinit. Cokoli zaplatí, bude mnohem méně, než budete muset přispět.
• HSA vám umožní zvýšit odpočitatelnost. To znamená, že vaše základní zdravotní pojištění bude nižší. Úspory na pojistném by měly pokrývat značnou část nákladů na financování vašeho HSA.
• Nemusíte maximálně přispívat. Pokud si nemůžete dovolit co nejvíce, přispějte jakoukoliv částku, kterou jste schopni udělat pohodlně.
• HSA jsou kumulativní. Během tréninku, když jste zdravý a nepodáváte nároky, účet se tiše rozvine. Dokonce i když jsou vaše příspěvky na ročním základě poměrně malé, mohou se vážně přidat až za několik let.
• Připojte se k HSA po velkém zvýšení platu. Pravděpodobně nejlepší čas je poté, co získáte buď velký nárůst, propagaci nebo novou práci s podstatně vyššími platy. Dodatečné příjmy můžete věnovat HSA.
• Financujte HSA s malými výplatami. Řekněme, že vyděláte 50 000 dolarů a získáváte 2% zvýšení odměny ve výši 1000 USD. Zajistěte, aby příspěvek do HSA pro následující 12 měsíců. Udělejte totéž s dalším zvýšením platů a každý rok, dokud nedosáhnete maximálního limitu příspěvku HSA.

Pokud si to nastavíte správně, nebudete si vůbec dávat pozor, že jste dokonce přispěli k HSA. A výplatou je to, že budete pokrývat to, co je možná největší výdaj na nepředvídané výdaje, s čímž se bude většina z nás potýkat, a to je hlavní zdravotní událost.

Pevný pocit, který získáte z tohoto druhu výhod, jistě stojí za to, abyste vynaložili další prostor v rozpočtu.