Pochopení Mega Backdoor Roth IRA

V poslední době se mluvilo o spoustě mega backdoor Roth IRA. Po dlouhou dobu to bylo nevyžádané tajemství, které používají plánovači pro odchod do důchodu. IRS však vydala pokyny, které se konkrétně zabývaly jak konverzí backdoor Roth IRA, tak tzv. Mega Backdoor Roth IRA. V důsledku toho získala ještě větší popularitu a zájem.

Takže co je Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA vám umožňuje přispět dodatečným 35 000 dolarů do Roth IRA využitím skutečnosti, že některé plány zaměstnavatelů 401k umožňují příspěvky po zdanění až do současné hranice 53 000 dolarů.

Počkej co? Myslel jsem, že příspěvek Roth v roce 2018 činí 5.500 dolarů (a $ 6.500, pokud máte více než 50 let). Jak můžete přispět více než 6x částkou?

Pojďme se ponořit do malého prostředí a pak ukázat, jak proces funguje.

Rychlá navigace První: Proč Roth vs Tradiční vs 401kBackground: Pravidelné Backdoor Roth IRA Conversion Jak Mega Backdoor Roth IRA WorksA krok za krokem Proces pro dělat Mega Backdoor Roth IRA ConversionThis funguje skvěle pro Solo 401k OwnersConclusion

Za prvé: Proč Roth vs Tradiční vs. 401k

, "Myslím, že je důležité poprvé diskutovat o tom, proč to má záležitost. Protože pro některé lidi to na tom nezáleží.

Kdo tento článek nepoužije:

• Pokud nejednáte maximálně o 401k příspěvky a příspěvky IRA v současné době (to znamená vložení 18 000 dolarů před zdaněním vašim 401 tisícům a 5 500 dolarů do vašeho IRA)
• Pokud nesplníte omezení příjmů, abyste měli odpočitatelnou IRA (pokud můžete odečíst příspěvky IRA, udělejte to)
• Pokud váš zaměstnavatel nenabízí 401 000 příspěvků po zdanění (možná budete chtít to přečíst a vědět, ale to vám nepomůže a je mi líto, že váš zaměstnavatel naštve)

Proč obtěžovat s Roth vs. tradiční IRA vs. 401k

Bez dlouhého rozhovoru tady máme úžasný článek o tom, kdy přispět k Roth IRA vs. tradiční IRA. Je to dlouhá, ale jde o podrobnosti o daňových důsledcích každého z nich. Důrazně doporučuji využít tento článek jako základ pro to.

Ale upřímně, daňová diverzifikace je jedním z největších důvodů pro tuto strategii. Může být prospěšné, aby bylo možné využít jak zdanitelných, tak bezcelních účtů při odchodu do důchodu. Mohlo by to být také výhoda pro zaplacení jakýchkoli potenciálních daní, aby si dnes mohl odpočívat bez daně. To skutečně závisí na vaší daňové situaci, ale pokud už čtete daleko, pravděpodobně to už víte.

Pozadí: Pravidelná zpětná konverze Roth IRA

Backdoor Roth IRA Conversion je nepřímý způsob, jak přispívat k Roth IRA, když nemáte nárok na příspěvek přímo kvůli vysokým příjmům.

Nezapomeňte, že chcete-li plně přispívat na Roth IRA, musíte splnit následující příjmové limity (k roku 2018):

Roth IRA Příspěvkové limity příjmů 2018
​	Jediné Filers	Ženatý podání společně
Vypne se fáze	$120,000	$189,000
Nepřihlášeno k příspěvku	$135,000	$199,000

Pokud vyděláte více než příjmové limity a vyděláváte, můžete stále přispívat k neodpočitatelné tradiční IRA. Backdoor Roth IRA používá tuto taktiku k tomu, aby převedl neodpočitatelný tradiční příspěvek IRA do účtu Roth.

Zde je stručně popsáno, jak to funguje ve třech krocích.

Krok 1 - Ujistěte se, že nemáte žádné jiné účty IRA před zdaněním

, Abyste se vyhnuli mnoha složitostem a potenciálním problémům, měli byste odstranit všechny tradiční IRA, SEP IRA nebo SIMPLE IRA, pokud se nepokoušíte převést ty na IRA Roth. Můžete je vyloučit tím, že je převezmete do zaměstnavatelského sponzorovaného plánu, jako je 401k, 403 nebo 457. Toto se nazývá reverzní IRA na 401k rollover. Využijete tento plán sponzorovaný zaměstnavatelem pro Mega Backdoor Roth IRA.

Nezapomeňte, že můžete převléct peníze před zdaněním, takže žádné předem neodpočitatelné příspěvky na to nemají nárok.

Krok 2 - Vytvořte příspěvek IRA, který nelze odečíst

, Když jste odstranili všechny své tradiční účty IRA, je čas skutečně začít přispívat na vaše Backdoor Roth IRA. To je snadná část.

Jednoduše otevřete tradiční účet IRA a účet Roth IRA ve stejné firmě (možná už to máte). Pak přispějte 5 500 dolarů (limit 2018) jako neodpočitatelný příspěvek do vaší tradiční IRA.

Krok 3 - Převést tradiční IRA na Roth IRA

Tento krok je také velmi snadný, ale existují určité námitky. , "Za prvé, měli byste počkat nejméně jeden den poté, co peníze převedou vklad do vašeho tradičního IRA. IRA nemá k tomu žádné pokyny, ale je dobré ukázat jednoznačný krok-za-krokem procesu, jak jste převedli.

Pro mnoho makléřů na internetu je tento krok poměrně snadný, ale může to být strašidelné. U většiny firem jednoduše přeneste rovnováhu z tradiční IRA do Roth IRA. A je to. Ostatní vás mohou podepsat formulář. Téměř všichni vás budou varovat před daňovými důsledky tohoto, což je "strašidelná" část transakce.

Jsme fanoušci TD Ameritrade jako naše makléři, protože nabízejí neplatné IRA a mají více než 100 komise bez ETF (včetně populárních ETF Vanguard). , "Otevřete účet TD Ameritrade zde zdarma.

Nejsme daňoví experti, ale tady je skvělý průvodce, jak nahlásit daně na vaší backdoor Roth IRA.

Jak Mega Backdoor Roth IRA funguje

Dobře, teď, když jste na Backdoor Roth IRA opravili, jak funguje Mega Backdoor Roth IRA? Využívá se toho, že příspěvky po zdanění plánu 401k jsou považovány za tradiční IRA ve výše uvedeném příkladu Backdoor Roth.

Je to jiný proces, ale velmi podobný. Vyžaduje však, abyste zaměstnavatelem zaměstnával 401 tisíc, který umožňuje příspěvky po zdanění. Nemluvíme o příspěvcích Roth, ale příspěvcích po zdanění.

Poznámka k příspěvkům 401k po zdanění. Nezapomeňte, že limity IRS na celkové příspěvky 401k jsou v roce 2018 55 000 dolarů. To znamená, že můžete přispět částkou 18 500 USD před zdaněním a váš zaměstnavatel typicky něco přispívá. Některé 401k plány pak umožňují zaměstnancům přispět zbývající částku do příspěvků po zdanění.

Například, řekněme, že váš zaměstnavatel odpovídá vám $ 6,000 do vašeho 401k. Můžete přispět 18 500 dolarů před zdaněním, váš zaměstnavatel dává 6 000 dolarů, a to vám zanechá 28 500 dolarů, které můžete potenciálně přispívat po zdanění, pokud to váš zaměstnavatel povolí.

Váš 401k plán musí splňovat specifická kritéria pro provedení mega backdoor Roth IRA

Chcete-li udělat Mega Backdoor Roth IRA, váš 401k plán musí nabídnout:

• Příspěvky po zdanění nad a za 18 500 dolarů před zdaněním příspěvkových limitů
• V servisních distribucích nebo staženích z důvodu neohlášení

Pokud váš plán 401k nenabízí netrpělivost při čerpání služeb, možná byste ještě mohli dosáhnout toho samého, pokud brzy opustíte svou firmu.

Existují také myšlenky, že i kdybyste nemohli provádět výběry z provozu, mohlo by to být velmi užitečné.

Potom můžete svůj příspěvek po zdanění až do výší příspěvku maximálně vyčerpat každý rok. Pak můžete tyto peníze stáhnout do tradiční IRA a postupovat stejně jako Backdoor Roth IRA.

Bohužel společnost, která umožňuje jak příspěvky po zdanění, tak i rozvody služeb, jsou vzácné. Před pokračováním se obraťte na správce výhod.

Postup krok za krokem pro provedení mega backdoor konverze IRA IRA

Proces pro provedení konverze Mega Backdoor Roth IRA je velmi podobný běžné backdoor IRA, stačí nahradit 401k za tradiční IRA.

Mega Step 1 - Maximalizace příspěvků po zdanění 401k

Prvním dalším krokem pro Mega Backdoor Roth IRA je, že potřebujete zjistit, kolik přispějete k maximalizaci příspěvků 401k po zdanění.

To znamená pochopení plánu zaměstnavatele a následné dodatečné příspěvky. To může být výzva, protože mnoho plánů vyžaduje, abyste specifikovali procentní část své výplaty, oproti stanovené částce. Také se chcete ujistit, že tyto příspěvky jsou příspěvkem AFTER-TAX, NOT Roth 401k.

Mega Step 2 - Vyčkejte část po zdanění na Roth IRA

Jakmile vyčerpáte příspěvek po zdanění, můžete tuto část odebrat zpět na Roth IRA, pokud váš zaměstnavatel povolí stáhnutí mimo provoz.

V opačném případě musíte počkat až do ukončení a převést část po zdanění na Roth IRA.

Poznámka: Pokud máte nějaký zisk z částky po zdanění, tato částka je zdanitelná při převodu (protože byl ve vašich 401 tis. Kč). Pokud však provádíte pravidelné převody, měly by být výdělky minimální.

Máte-li nadměrné příjmy, měli byste převést příspěvky na Roth IRA a výnosy do tradiční IRA. Uchovávejte přesné záznamy.

Toto funguje skvěle pro vlastníky Solo 401k

I když mnoho společností neumožňuje distribuci v provozu a příspěvky po zdanění, může to být skvělá volba pro maximalizaci vašich Rothových peněz pro soloprénery, které mají 401k sólo.

S 401k sólo můžete přispět pouze zhruba 25% z vašich příjmů před zdaněním do svého plánu 401k. U mnoha vlastníků firem to nemusí překročit hranici 55 000 dolarů (v roce 2018). Nicméně, jelikož jste vlastníkem svého vlastního plánu, můžete zajistit, aby váš plán umožnil příspěvky po zdanění a stažení z provozu.

Řekněme, že můžete přispět pouze:

• $ 18,500 ve volitelných příspěvcích
• $ 20,000 v příspěvcích na sdílení zisku

To přispívá pouze k příspěvkům ve výši 38 500 dolarů. Teoreticky byste mohli přispět dalšími částkami 16 500 dolarů po zdanění příspěvků do vašeho sólo 401k, které byste pak mohli převést jako mega-backdoor Roth IRA. To je obrovské!

Závěr

Mega Backdoor Roth IRA je další potenciální nástroj pro maximalizaci daňových úspor, pokud máte větší šířku pásma pro úspory. Tato strategie je opravdu pro lidi, kteří nejprve maximalizují své úspory v jiných cestách: 401k, IRA, HSAs, 529s.

Pokud stále potřebujete nebo chcete ušetřit více daňově chráněných úspor, pak je to potenciálně skvělá strategie, pokud to váš zaměstnavatel povolí.

Otevřete nový účet zprostředkovatele

Makléř	Propagace	Začít
	Až do $600 + Volné obchody	Minimální vklad 3 000 USD Žádné měsíční poplatky Otevřený účet
	Až do $3,500 + Volné obchody	$ 100 Cash Bonus pro vklady ve výši $ 25,000 Komise volných obchodů pro vklady ve výši 25 000 USD Otevřený účet
	Komise VOLNÝ, UVOLNIT Obchodování	Minimální vklad 100 dolarů Volné použití Otevřený účet