Co potřebujete vědět o vašem plánu 457 pro úspěšný odchod do důchodu

Pokud jde o různé typy penzijních plánů, existuje více, než byste si byli vědomi: 401k, 403b, Keogh Plány, DB (k). Je ještě tvoje hlava? Jedním z méně známých důchodových plánů je plán 457 (je často označován jako odložený kompenzační plán nebo odložený komp.). Je to méně známý odchod do důchodu, protože je nabízen pouze určitým typům zaměstnanců. Státní a místní veřejní zaměstnanci a někdy neziskové organizace zaměstnanci jsou často nabízeny 457 důchodového plánu. Pouze zaměstnavatelé, kteří jsou osvobozeni od placení federálních daní z příjmů az jiných než církevních organizací, mohou nabídnout 457 plánů, včetně:

• Státní a místní vlády
• Nemocnice
• Vzdělávací organizace
• Charitativní organizace nebo nadace
• Obchodní sdružení

Je to podobně jako více známý plán 401 (k), kde si můžete zvolit, abyste přispěli k plánu 457 pomocí automatických odpočtů z vašeho výplatního poplatku předtím, než budou daně vyřazeny. Stejně jako 401 (k), peníze rostou daňově odložené v 457 důchodovém účtu, dokud si peníze nevyberou. Limity příspěvků a předčasné stahování jsou však zacházeno odlišně pro 457 držitelů plánů.

457 Příspěvkové limity

Pokud váš zaměstnavatel nabízí jako výplatní účet pouze plán 457, můžete přispět maximálně 18 000 USD v roce 2015, pokud jste mladší 50 let a až 24 000 USD, pokud jste ve věku nad 50 let. Pokud váš zaměstnavatel také nabízí buď 401 (k) nebo 403 (b), máte možnost přispět jak k plánu 457, tak k jednomu z ostatních dostupných účtů odchodu do důchodu. Mám několik klientů, kteří jsou zaměstnáni na místní univerzitě a mají možnost přispívat jak k plánu 457, tak k 403 (b). Maximální limit pro každý účet můžete investovat! To znamená, že můžete do roku 2015 přispět na svůj plán 457 a dalších 18 000 dolarů do plánu 401 (k) nebo 403 (b), pokud jste mladší 50 let (nebo až 44 000 dolarů, pokud jste nad věk 50 let). Pravděpodobně to samozřejmě není samozřejmé, ale musíte mít dostatek příjmů, abyste mohli tuto částku přispět. To je skvělá volba pro lidi, kteří začínají své penzijní spoření později než se plánuje, nebo kteří chtějí co nejvíce využít daňových úlev nebo zaměstnaneckého přiznání. Pro rok 2015 a pro budoucí roky se maximální příspěvek na tyto plány zvýší o 500 přírůstků a bude indexován inflací.

Vyrovnejte limity příspěvků pro 457 plánů

Pokud máte více než 50 let před koncem kalendářního roku, máte v roce 2015 nárok na "došlý příspěvek". Pokud máte vládní plán 457, můžete přispět dalšími částkami ve výši 6.000 USD. Také v roce 2015, pokud jste předtím podhodnotili váš plán 457, můžete získat příspěvek až do výše 18 000 USD. Nemůžete kombinovat oba specializované příspěvky ve výši 18 000 dolarů s příspěvkem nad 50 let.

Předčasné stahování z plánu 457

Peníze uložené v plánu 457 jsou určeny pro odchod do důchodu, ale na rozdíl od 401 (k) a 403 (b) plánů, můžete si stáhnout z 457 bez trestů dříve, než jste 59 a půl roku starý. To je velmi důležité pravidlo, které často přehlíží plán 457. Jednou jsem se setkal s jedincem, který předčasně odešel do důchodu, a rozvinul svůj plán 457 do IRA na základě doporučení svého bývalého poradce. (Všiml jsem si "bývalého"). Tím, že jste se dostali do IRA, ztratíte schopnost předčasného vybírání, abyste se vyhnuli trestu v případě, že potřebujete přístup k vašim finančním prostředkům. Neexistuje žádná penalizace za předčasné odvolání, ale buďte připraveni platit daň z příjmů za jakékoli peníze, které odstoupíte od plánu 457 (v jakémkoli věku). Stejně jako ostatní plány na odchod do důchodu, musíte začít s rozdělením z vašeho plánu 457 ve věku 70 a půl roku.

Může vaše role v plánu 457 do IRA?

Jak jsem uvedl výše, máte tu možnost. Tento proces je velmi podobný tomu, že se přesunuje přes 401k do IRA. Připomínáme, že potřebujete být opatrní, pokud odstupujete předčasně z důvodů uvedených výše. Pokud nepotřebujete peníze okamžitě, je ve vašem nejlepším zájmu ponechat peníze na účtu na složení, dokud nebudete připraveni na odchod do důchodu, ale je hezké vědět, že nebudete platit 10% penalizaci za předčasné stáhnutí, pokud by není žádná jiná možnost. Tyto informace nejsou určeny jako náhrada za konkrétní individuální daňové, právní nebo investiční plánování. Navrhujeme, abyste s vaší konkrétní daňovou problematikou diskutovali s kvalifikovaným daňovým poradcem.