IRA Konsolidace: Strategie "Super IRA"

Tradiční organizace IRA a její odbory (SEP, SIMPLE, rollover a Roth IRA) hrají vedoucí úlohu při pomoci milionům amerických daňových poplatníků investovat do důchodu. Nicméně, mnoho majitelů IRA si neuvědomuje příležitost, kterou mají ke konsolidaci svých více IRA pomocí strategie "Super IRA" (nejčastější je převrácení 401k).

Strategie konsolidace IRA může vést ke snížení poplatků a zvýšení kupní síly. Měl jsem několik případů, kdy jednotlivec měl několik starých důchodových plánů od předchozích zaměstnavatelů. To zahrnuje plány definovaných požitků, plány 401k, TSP, 403b a Keough. Samotná dokumentace byla těžkopádná a konsolidace měla obrovský smysl.

Pokud se vám tento článek líbí, ujistěte se, že jste také vyzkoušeli 401k Tipy: Co dělat, převrátit IRAs nabízí širokou škálu výhod, 7 věcí, které mají vědět o Roth IRA 2010 konverze

IRA konsolidační případová studie

Následující je obvyklý scénář týkající se pracovníka (Patrick), který několikrát změnil práci během své kariéry. Důsledně pracoval na úsporách na odchod do důchodu, ale jeho majetek je rozptýlen. Je navržena konsolidační strategie IRA a část se uzavírá pomocí třístupňového akčního plánu pro investory, jako je Patrick.

Patrickův profil:

• Častý výměník zaměstnání ve věku 62 let se blíží k odchodu do důchodu.
• Ztratil přehled o svých četných opatřeních v oblasti důchodového spoření.
• Obrátil se ke svému poradci o pomoc při zjednodušení svých finančních záležitostí.

Během své kariéry Patrick nahromadil různé důchodové účty, ale ztratil přehled o statusu každého z nich. Je mu 62 let a přemýšlí o tom, že odešel ze své současné práce. Má tři plány na odchod do důchodu s bývalými zaměstnavateli (plán rozdělení zisku, plánovaný plán dávek a plán 403 (b)), čtyři tradiční IRA, SIMPLE IRA, dvě Roth IRA, individuální plán, který založil, když vlastnil jeho vlastní podnikání a Thrift Savings Plan, který nyní má jako zaměstnanec federální vlády.

Je také příjemcem odškodněného plánu odškodnění jeho nedobrovolné manželky a její tradiční IRA. Ve snaze zjednodušit svůj život se obrátil na svého finančního plánovače o pomoc. To je silný případ pro implementaci konsolidační strategie "Super IRA".

Krok 1: Pochopte pravidla

• Osoba, která vlastní více SEP IRA a tradiční IRA, je může kdykoli spojit do jednoho "Super IRA".
• Pokud osoba vlastní i SIMPLE IRA, může ji převést nebo převést na "Super IRA" poté, co se účastní plánu SIMPLE IRA po dobu nejméně dvou let. Dvouleté období začíná, když první příspěvek z projektu SIMPLE IRA se uskuteční na SIMPLE IRA jednotlivce.
• "Super IRA" může dostávat průběžné příspěvky plánu SEP a roční příspěvky tradiční IRA.
• Probíhající příspěvky SIMPLE IRA musí nejprve přispět k SIMPLE IRA účastníka. Pokud se jednotlivec podílí na plánu SIMPLE IRA po dobu nejméně dvou let, může přenést nebo převézt přes SIMPLE IRA do jednoho "Super IRA". (Poznámka: mohou se použít zvláštní pravidla pro převrácení).
• "Super IRA" může přijímat převrácení způsobilých aktiv ze všech typů kvalifikovaných penzijních plánů (např. Plány 401 (k), plány rozdělení zisku, plány definovaných požitků atd.), 403 (b) plány, 403 a vládních plánů 457 (b).
• Roth IRA nemůže být převeden nebo převeden do "Super IRA." Více Roth IRA lze kombinovat vytvořit "Super Roth IRA." Podle zákona o ochraně důchodů z roku 2006, platného v roce 2008, mohou účastníci kvalifikovaných plánů, plánů 403 (b) a vládních plánů 457 (b) přímo převést oprávněné aktiva plánu na IOTy Rothu, pokud jsou splněny konverzní pravidla.
• Manželé, kteří jsou příjemci kvalifikovaných plánů a SEP, Tradiční a SIMPLE IRA obecně mohou konsolidovat své zděděné účty do své vlastní "Super IRA".

Krok 2: Zvažte možné přínosy strategie "Super IRA"

• Zvýšená kupní síla, která umožňuje složitější investiční strategie
• Jeden poplatek za více poplatků
• Zjednodušené sledování investic
• Přijímací organizace a konsolidace
• Soudržná služba
• Zjednodušení papírování
• Zjednodušené plánování příjmů z penzijního připojištění

Krok 3: Spolupracujte s Vaším poradcem

Investoři by měli spolupracovat se svými poradci, aby zjistili, zda má pro ně strategii konsolidace aktiv Super IRA.

V našem scénáři se Patrick plánovač ptal na následující klíčové otázky:

• Máte nejaktuálnější výroky z každého z vašich účtů na odchod do důchodu?
• Jaký typ investic mají plány?
• Jsou některé z vašich penzijních plánů investovány do cenných papírů zaměstnavatelů?
• Je váš cíl co nejvíce konsolidovat své účty?
• Jak dlouho to bylo od chvíle, kdy jste se poprvé podíleli na plánu SIMPLE IRA?

Cílem Patricka je konsolidovat co nejvíce jeho důchodových účtů, jak může do jedné "Super IRA". Obdrží kopie svých nejnovějších výpisů z důchodového účtu, aby si s ním poradil. Nejdříve se před rokem a půl zúčastnil na projektu SIMPLE IRA. Nezahrnuje zaměstnanecké cenné papíry jako investiční plán.

Po přezkoumání prohlášení Patrick a jeho plánovač zjistili, že by mohl kombinovat následující důchodové účty do "Super IRA":

• Plán sdílení zisků
• Cílový plán dávek
• 403 (b) plán
• Pět tradičních IRA (čtyři vlastní a jeho zděděný IRA)
• Individuální (k) plán

Za dalších šest měsíců (dva roky poté, co se poprvé zúčastnilo plánu SIMPLE IRA), mohl tuto rovnováhu přenést nebo převést na svou "Super IRA". Patrick nemůže spojit své dva Roth IRA do "Super IRA", ačkoli by je mohl konsolidovat do jedné "Super Roth IRA". A on nemůže přehodnotit nekvalifikovaný odložený plán kompenzací. I když by mohl tyto plány kombinovat tak, jak je uvedeno výše, do jednoho "Super IRA", bylo by pro Patrika a jeho plánovače to nejlepší, kdyby pečlivě prozkoumaly druhy investic, které v současné době mají různé plány, aby zjistili, zda je převrácení nejúspěšnějším krokem daňové stanovisko.

Např. Platí zvláštní pravidla daně pro rozdělování cenných papírů zaměstnavatelů z kvalifikovaných penzijních plánů. To by byl případ NUA nebo čisté nerealizované ocenění. Mějte na paměti, že konsolidační strategie nemusí být vždy vhodné. Poradce nebo daňový nebo právnický odborník může pomoci identifikovat nejlepší způsob, jak využít nejlepší investiční služby.

Jste kandidát na strategii "Super IRA"? Pokud ano, neváhejte a kontaktujte mě a já bych ráda zhodnotila vaši situaci.